Khai thuế GTGT ntn?

[BEBIBO]

Cty em có 1 HD lắp đặt DTCD như sau:
Phí lắp đặt 727 272
Tiền thuế GTGT 72 728
Tổng 800 000
Khuyến mại 702 000
Số tiền em nộp thực tế là 98K. Vậy khi khai thuế GTGT thì em khai là 72 728 hay khai theo số tiền em đã nộp ah?

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Khai thuế GTGT ntn?


Khi khai em khai theo số 72.728 và định khoản như sau:
Nợ TK 642: 727.272
Nợ Tk 133: 72.728
Có TK111: 98.000
Có TK 711: 702.000