KHÁCH HÀNG TẠM ỨNG

[Như lai]

xin chào mọi người. Có một nghiệp vụ mà chị kế toán công ty mình định khoản làm mình hơi băn khoăn. Đấy là vào 11/7/2008 công ty mình nhận được hóa đơn tạm ứng 38,000,000 hợp đồng của công ty khách hàng bằng chuyển khoản. chị KT địng khỏan Nợ TK 131,800,000
Có TK 333145,455
Có TK 5113: 3,454,545
Nếu tiền tạm ứng này thu qua chuyển khỏan tại sao ko ghi tăng tk 112 và khi khách hàng tạm ứng tại sao lại ghi tăng các khoản phải thu. Mọi người giải thích hộ mình với

 

[thuthuykt342]

Ðề: KHÁCH HÀNG TẠM ỨNG

ĐÓ là chị ấy hạch toán khi xuât HĐ ghi tăng DT xđ KQKD
Còn khi nhận tiền KH tạm ứng Hach toan N112/131 là ok rùi

 

[Như lai]

Ðề: KHÁCH HÀNG TẠM ỨNG

nghiệp vụ này từ năm 2008, bây giờ mình đang hoàn thành số liệu để lập bảng cân đối năm 2008 , nếu như bạn nói thì phải phát sinh một bút toán nữa chứ vị hợp đồng này đã kết thúc.

 

[Alone888]

Ðề: KHÁCH HÀNG TẠM ỨNG

xin chào mọi người. Có một nghiệp vụ mà chị kế toán công ty mình định khoản làm mình hơi băn khoăn. Đấy là vào 11/7/2008 công ty mình nhận được hóa đơn tạm ứng 38,000,000 hợp đồng của công ty khách hàng bằng chuyển khoản. chị KT địng khỏan Nợ TK 131,800,000
Có TK 333145,455
Có TK 5113: 3,454,545
Nếu tiền tạm ứng này thu qua chuyển khỏan tại sao ko ghi tăng tk 112 và khi khách hàng tạm ứng tại sao lại ghi tăng các khoản phải thu. Mọi người giải thích hộ mình với

khi khách hàng tạm ứng:nợ 112/có131
hình như kia là lúc xuất hoá đơn gtgt, rùi phản ánh DT