kết chuyển thuế GTGT khi 133>333

[namk6a3]

Anh chi cho em hỏi chút ạ!
khi kết chuyển thuế GTGT thì mình kết chuyển số tiền nào khi;
Trường hợp 1:
133>333
Trường hơpk 2: 13333
Số tiền phải kết chuyển là số nào ạ?
em cảm ơn ạ

 

[namk6a3]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

nhưng anh ơi nếu mà trong 1 tháng không có đầu ra mà chỉ có đầu vào thì mình có cần phải kết chuyển GTGT không ak?
có phải làm bút toán kết chuyển N333/C133 không ạ?vì không có 333 thì kết chuyển như thế nào ạ?

 

[Mèo Mướp]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

nhưng anh ơi nếu mà trong 1 tháng không có đầu ra mà chỉ có đầu vào thì mình có cần phải kết chuyển GTGT không ak?
có phải làm bút toán kết chuyển N333/C133 không ạ?vì không có 333 thì kết chuyển như thế nào ạ?

ko có thì thôi bạn nhé!!

 

[namk6a3]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

Tức là không phải làm bút toán kết chuyển thuế của tháng đó hả chị?

 

[lamquang111]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

nhưng anh ơi nếu mà trong 1 tháng không có đầu ra mà chỉ có đầu vào thì mình có cần phải kết chuyển GTGT không ak?
có phải làm bút toán kết chuyển N333/C133 không ạ?vì không có 333 thì kết chuyển như thế nào ạ?

Ko có đầu ra thì ko KC , cứ để dư Nợ 133, nếu 3 tháng liên tục thì xin hoàn. Hay để khấu trừ hoài củng dc.

 

[hoinhien]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

nhưng anh ơi nếu mà trong 1 tháng không có đầu ra mà chỉ có đầu vào thì mình có cần phải kết chuyển GTGT không ak?
có phải làm bút toán kết chuyển N333/C133 không ạ?vì không có 333 thì kết chuyển như thế nào ạ?

Nếu có PS thì mới k/c để cho khớp với tờ khai, còn nếu không có thì k/c vẫn vậy thôi mà bạn.

 

[Rhum]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

nhưng anh ơi nếu mà trong 1 tháng không có đầu ra mà chỉ có đầu vào thì mình có cần phải kết chuyển GTGT không ak?
có phải làm bút toán kết chuyển N333/C133 không ạ?vì không có 333 thì kết chuyển như thế nào ạ?

Ý nghĩa của việc kết chuyển số thuế là đẻ xem xét DN phải nộp hay còn đc khấu trừ.
Nợ 3331/Có 1331
-Nếu đầu ra > đầu vào : p/a số tiền đầu vào.Phần chênh lệch của đầu ra> đầu vào bạn định khoản : Nợ 3331/Có 111 : nộp thuế
-Nếu đầu ra < đầu vào : P/a số tiền đầu ra.Phần chênh lệch tiếp tục để đc khấu trừ tiếp ở kỳ sau.
-Nếu đầu ra bằng không, số tiền đầu vào mặc nhiên đc khấu trừ tiếp kỳ sau, không cần định khoản.

 

[Mèo Mướp]

Ðề: kết chuyểnthueet GTGT

Tức là không phải làm bút toán kết chuyển thuế của tháng đó hả chị?

Thiì tại Tk 333 đó nào có số dư, nào có chi mà kết chuyển

Bạn phải hiểu thật rõ vấn đề là. Nếu ko có đầu ra, chỉ có đầu vào. Đc để kì sau ktrừ tiếp. 3 tháng kiền số tiền nhìu hoàn cũng oki

Ko có đầu vào chỉ có đầu ra thì ta phải đem nộp thuế

Khi có cả vào và ra thì.....

Đơn giản thôi đầu vào đc khấu trừ, đầu ra phải nộp. vậy tương tự như bạn đối ứng nợ với khách hàng

Tớ nợ bạn 3 đ và phải trả bạn 5 đồng => chỉ phải trả bạn 2 đồng thôi đúng ko nào??

Q nói rõ ở trên rồi! Chúc bạn thành công nha

 

[sunny278]

Ðề: kết chuyển thuế GTGT khi 133>333

cụ thể hơn thì như thế này nhé
1, Thuế GTGT được khấu truều tháng này cảu bạn là 10
Thuế GTGT phải nộp tháng này là 8 đồng chẳng hạn
lúc này sẽ là n333/c133: 8 --> số thuế GTGT được khấu trừ chuyển sang tháng sau sẽ là: 10-8 =2 (dư nợ TK 133: 2)
2. Thuế GTGT được khấu trừ của bạn là 8
Thuế GTGT phải nộp là 10
lúc đó sẽ hạch toán n333/c133: 10 --> số thuế GTGT phải nộp sẽ là 10-8=2
và tk 333 không có số dư nên khi nộp sẽ n333/c111(112)