Kê nhầm hoá đơn trong tháng 03/2008

[hai]

các bác cho em hỏi:
1. em có một hoá đơn từ tháng 3/2008: không phải là hoá đơn đầu vào của đơn vị em, em kê "nhầm" vào tờ khai GTGT tháng 3, nhưng lại không ghi sổ
2. Có 1 hoá đơn tháng 9, có ghi trên tờ khai tháng 9 nhưng lại quên ghi giá trị, nhưng hoá đơn này được ghi sổ từ tháng 9 rồi
Em xin hỏi mọi người bây giờ em nên xử lý như thế nào, vì nếu điều chỉnh lại thì số liệu báo cáo của tờ khai VAT sẽ lệch với sổ GTGT, và thuế TNDN cũng bị lệch
cám ơn cả nhà

 

[hai]

Ðề: Kê nhầm hoá đơn

cám ơn bác, nhưng tờ khai thuế GTGT của từng tháng năm 2008 em nộp hết cho thuế rồi, còn bây giờ làm báo cáo tài chính năm kiểm tra thì mới phát hiện là sai, nên nếu em mà điều chỉnh (chác là phải điều chỉnh) thì số trên tờ khai sẽ không khớp với trên sổ kế toán?

 

[tinalinh1298]

Ðề: Kê nhầm hoá đơn

Em phải làm lại tờ khai tháng kẹp chung với tờ khai tháng làm sai và nộp cho cơ quan thuế.

 

[tiger2774]

Ðề: Kê nhầm hoá đơn

1-Em dùng bảng giải trình 01/KHBS cộng với 01-3/GTGT để điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ .Nếu phát sinh số thuế phải nộp khi Dn không có số thuế khấu trừ thì nộp tiền thuế +nộp chậm
2-Dùng 01/KHBS để điều chỉnh thuế TNDN , cộng với tờ khai quyế tóan đúng 03/TNDN ( Nếu DN nộp báo cáo tài chính rồi ), nếu chưa nộp thì khi quyết tóant hì loại khỏan chi phí này ra .

Không phát sinh thuế phải nộp thì bị xử hành chính về thủ tục thuế.