Kê khai Thuế TNDN quý 3/2008 khi không có doanh thu

[maiphuongy85]

Các anh chị ơi cho em hỏi chút về việc lập tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 3. Em mới đi làm ở một công ty làm dự án đầu tư. Hiện tại dự án đang trong giai đoạn ban đầu ( chưa xây dựng ), bên công ty chỉ có chi chứ chưa có thu. Như vậy, khi làm tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01A, em sẽ tập hợp chi phí phát sinh và doanh thu ghi 0, nhưng điều lạ ở đây là em xem tờ khai quý 1, quý 2 của anh Kế toán trước, thì anh ấy để trống trơn tờ khai thuế TNDN ko có bất kì số liệu nào???mà trong khi đó quý 1, quý 2 mặc dù ko có doanh thu nhưng vẫn có chi phí.
Các anh chị làm ơn tư vấn giúp em xem anh kế toán trước làm thế là đúng hay sai. Và với quý 3 em phải làm thế nào??
Em cảm ơn các anh chị nhiều !

 

[thuthuykt342]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

Các anh chị ơi cho em hỏi chút về việc lập tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 3. Em mới đi làm ở một công ty làm dự án đầu tư. Hiện tại dự án đang trong giai đoạn ban đầu ( chưa xây dựng ), bên công ty chỉ có chi chứ chưa có thu. Như vậy, khi làm tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01A, em sẽ tập hợp chi phí phát sinh và doanh thu ghi 0, nhưng điều lạ ở đây là em xem tờ khai quý 1, quý 2 của anh Kế toán trước, thì anh ấy để trống trơn tờ khai thuế TNDN ko có bất kì số liệu nào???mà trong khi đó quý 1, quý 2 mặc dù ko có doanh thu nhưng vẫn có chi phí.
Các anh chị làm ơn tư vấn giúp em xem anh kế toán trước làm thế là đúng hay sai. Và với quý 3 em phải làm thế nào??
Em cảm ơn các anh chị nhiều !

Theo mình bạn cứ kê khai chi phí trong 3 tháng bình thươg .DT để ghi =0.còn 2 quý trước a ke toán cũ làm thế là sai rồi, nhưng cũng chỉ là tạm tính thí cứ để đó đi cuối năm bạn tính lại luôn cho đơn giản không ai bắt bẻ bạn đâu.
thế nhé

 

[maiphuongy85]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

Cám ơn bạn thuthuykt342 !
Bạn ơi, có nghĩa là quý 3, mình tổng hợp chi của 3 tháng rồi ghi vào, dt = 0. Còn những khoảng chi của quý 1, quý 2 mình để tổng kết vào cuối năm hả?

 

[kinhcan183]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

chị kế toán chỗ cty mình làm tờ khai TNDN không chuyển lỗ của quý 1 sang quý 2.tới quý 3 này mình được giao làm .vậy mình có cần phải chuyển lỗ từ quý 1, quý 2 sang quý 3 này không .
mọi người cho mình ý kiến nha. thanks

 

[khoinhat]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

chị kế toán chỗ cty mình làm tờ khai TNDN không chuyển lỗ của quý 1 sang quý 2.tới quý 3 này mình được giao làm .vậy mình có cần phải chuyển lỗ từ quý 1, quý 2 sang quý 3 này không .
mọi người cho mình ý kiến nha. thanks

Nếu quí 3 phát sinh lỗ thì em mới được chuyển lỗ từ các quý trước sang nhưng em nhớ chỉ chuyển bằng hoặc thấp hơn số lãi phát sinh thôi nghen. Còn nếu như quý 3 tiếp tục lỗ thì không chuyển.

Thân chào

 

[quynhduan]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

Các anh chị ơi cho em hỏi chút về việc lập tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 3. Em mới đi làm ở một công ty làm dự án đầu tư. Hiện tại dự án đang trong giai đoạn ban đầu ( chưa xây dựng ), bên công ty chỉ có chi chứ chưa có thu. Như vậy, khi làm tờ khai thuế TNDN theo mẫu 01A, em sẽ tập hợp chi phí phát sinh và doanh thu ghi 0, nhưng điều lạ ở đây là em xem tờ khai quý 1, quý 2 của anh Kế toán trước, thì anh ấy để trống trơn tờ khai thuế TNDN ko có bất kì số liệu nào???mà trong khi đó quý 1, quý 2 mặc dù ko có doanh thu nhưng vẫn có chi phí.
Các anh chị làm ơn tư vấn giúp em xem anh kế toán trước làm thế là đúng hay sai. Và với quý 3 em phải làm thế nào??
Em cảm ơn các anh chị nhiều !

Bạn vô đây tìm hiểu nhé, trong này có hướng dẫn cách bạn lập tờ khai thuế TNDN tạm tính theo quý đó
http://www.gdt.gov.vn/gdtLive/Trang-chu/Tin-tuc/News?contentId=118054

 

[khuyentbi]

Ðề:Thuế GTGT

Đơn vị có TSCD đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng được, nay bán đi có phải tinh thuế GTGT không? Nếu có thì thuế suất là bao nhiêu?

 

[khoinhat]

Ðề: Thuế GTGT

Đơn vị có TSCD đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng được, nay bán đi có phải tinh thuế GTGT không? Nếu có thì thuế suất là bao nhiêu?

Thanh lý TSCĐ phải xuất hóa đơn chứ bạn, còn thuế suất GTGT thì bạn phải nói rõ TSCĐ đó là gì thì mọi người mới biết nó thuộc nhóm 5 hay 10% hay bạn dò danh mục thuế suất GTGT trên danh mục quy định của nhà nước.
Thân

 

[kinhcan183]

Ðề: Kê khai Thuế TNDN quý 3/2008 khi không có doanh thu

thanks! khoinhat. nhưng cả quý 1,2,3 không có doanh thu mà chỉ có chi phí thôi thì mình có được chuyển lỗ từ các quý trước không vậy.
rất mong mọi người giúp đỡ.

 

[quynhduan]

Ðề: Kê khai Thuế TNDN quý 3/2008 khi không có doanh thu

thanks! khoinhat. nhưng cả quý 1,2,3 không có doanh thu mà chỉ có chi phí thôi thì mình có được chuyển lỗ từ các quý trước không vậy.
rất mong mọi người giúp đỡ.

Có bạn ah, bạn được phép chuyển lỗ từ quý trước sang quý sau nhé,không quan tâm công ty bạn có doanh thu hay không

 

[mito]

Ðề: Thuế TNDN quý 3/2008

Nếu quí 3 phát sinh lỗ thì em mới được chuyển lỗ từ các quý trước sang nhưng em nhớ chỉ chuyển bằng hoặc thấp hơn số lãi phát sinh thôi nghen. Còn nếu như quý 3 tiếp tục lỗ thì không chuyển.

Thân chào

bạn coi kỹ lai xem có viết nhầm không giùm mình với ,hình như có viết nhầm thì phải.Cảm ơn

 

[quynhduan]

Ðề: Thuế GTGT

Đơn vị có TSCD đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng được, nay bán đi có phải tinh thuế GTGT không? Nếu có thì thuế suất là bao nhiêu?

Tài sản cố định đã khấu hao hết nay bán đi cho vào thanh lý tài sản,Và vẫn xuất hóa đơn bình thường nhé. Thuế bao nhiêu là do đặc trưng của TSCĐ đó

 

[maiphuongy85]

Ðề: Kê khai Thuế TNDN quý 3/2008 khi không có doanh thu

thanks bạn quynhduan!
Về tờ khai thuế TNDN quý 1,2 thì mình có hỏi anh kế toán cũ, anh ấy nói vì chưa chi phí phát sinh đó chưa làm phát sinh doanh thu nên anh ấy không đưa chi phí đó vào trên tờ khai thuế TNDN quý 1, quý 2 mà để cuối năm kết chuyển những chi phí đó vào chi phí chờ kết chuyển ( 242 hay sao ý ). Làm như vậy có đúng ko bạn?
Mong mọi người giúp đỡ mình với.