Cả nhà ơi cho em hỏi 2 vấn đề sau.
1. Em được biết là HĐTT không bắt buộc phải kê khai trong bảng kê hàng tháng. Và nếu có kê khai thì kê vào mục 5 trên bảng kê: 01- 2GTGT . Nhưng có chị kế toán lại bảo em là bắt buộc phải kê khai và kê kê vào mục 3 và ghi thuế suất là 0%.
2. Hóa đơn trên 20tr không chuyển khoản thì không được khấu trừ VAT nhưng vẫn đc tính vào chi phí của DN. Nhưng chị ý bảo em là không đc khấu trừ thuế và không đc tính vào chi phí.
Em vừa mới ra trường, và chị kế toán đó là bạn của giám đốc em và giám đốc đang nhờ chị đó làm quyết toán thuế, hoàn thiện sổ sách và BCTC cho cty em.Chị đó đã làm kế toán và có kinh nghiem ít nhất là 3 năm. Em thì tin là mình đã nhớ đúng uy định.
Mọi người có thể cho em biết là chị đó đúng hay em nhớ nhầm.
3. Hóa đơn viết sai chưa xé khỏi quyển bị xóa bỏ , và hóa đơn viết sai đã xé ra khỏi quyển HĐ và đã làm biên ban thu hồi để hủy có phải kê khai trên bảng 01-1/GTGT hàng tháng không.
Cảm ơn cả nhà.
1. Em được biết là HĐTT không bắt buộc phải kê khai trong bảng kê hàng tháng. Và nếu có kê khai thì kê vào mục 5 trên bảng kê: 01- 2GTGT . Nhưng có chị kế toán lại bảo em là bắt buộc phải kê khai và kê kê vào mục 3 và ghi thuế suất là 0%.
2. Hóa đơn trên 20tr không chuyển khoản thì không được khấu trừ VAT nhưng vẫn đc tính vào chi phí của DN. Nhưng chị ý bảo em là không đc khấu trừ thuế và không đc tính vào chi phí.
Em vừa mới ra trường, và chị kế toán đó là bạn của giám đốc em và giám đốc đang nhờ chị đó làm quyết toán thuế, hoàn thiện sổ sách và BCTC cho cty em.Chị đó đã làm kế toán và có kinh nghiem ít nhất là 3 năm. Em thì tin là mình đã nhớ đúng uy định.
Mọi người có thể cho em biết là chị đó đúng hay em nhớ nhầm.
3. Hóa đơn viết sai chưa xé khỏi quyển bị xóa bỏ , và hóa đơn viết sai đã xé ra khỏi quyển HĐ và đã làm biên ban thu hồi để hủy có phải kê khai trên bảng 01-1/GTGT hàng tháng không.
Cảm ơn cả nhà.
Sửa lần cuối:
