Các bạn cho mình hỏi.
Năm 2009 mình làm tổng hợp 4 tháng cuối năm (do không tìm thấy sổ phụ kế toán trứoc làm) nên mình đã hạch toán không đưa tài khoản ngân hàng vào hạch toán, trong đó có 1 số hóa đơn đầu ra xuất cho khách hàng trên 20 triệu, thực tế khách hàng đã chuyển khoản vào TK của công ty, nhưng vì cty không lấy sổ phụ, không hạch toán tài khoan tiền gửi cho nên tất cả các hóa đơn trên 20tr đó đều hạch toán vào TK 111
Nợ 111
có 511
có 3331
Như vậy không phản ánh đúng bản chất của nghiệp vụ kế toán
Vậy các bạn cho mình hỏi với trường hợp này mình phải giải trình thế nào với cơ quan thuế
(hóa đơn đầu vào trên 20tr thì không hạch toán qua tk tiền gửi thì không được khấu trừ thì thuế sẽ loại ra khi quyết toán)
bên mình sắp kiểm tra thuế, nên mình không biết phải giải trình thế nào, mong cả nhà giúp mình với
xin cảm ơn!
Năm 2009 mình làm tổng hợp 4 tháng cuối năm (do không tìm thấy sổ phụ kế toán trứoc làm) nên mình đã hạch toán không đưa tài khoản ngân hàng vào hạch toán, trong đó có 1 số hóa đơn đầu ra xuất cho khách hàng trên 20 triệu, thực tế khách hàng đã chuyển khoản vào TK của công ty, nhưng vì cty không lấy sổ phụ, không hạch toán tài khoan tiền gửi cho nên tất cả các hóa đơn trên 20tr đó đều hạch toán vào TK 111
Nợ 111
có 511
có 3331
Như vậy không phản ánh đúng bản chất của nghiệp vụ kế toán
Vậy các bạn cho mình hỏi với trường hợp này mình phải giải trình thế nào với cơ quan thuế
(hóa đơn đầu vào trên 20tr thì không hạch toán qua tk tiền gửi thì không được khấu trừ thì thuế sẽ loại ra khi quyết toán)
bên mình sắp kiểm tra thuế, nên mình không biết phải giải trình thế nào, mong cả nhà giúp mình với
xin cảm ơn!
