Hàng bán trong nước, xuất HĐ nước ngoài, ko mở TKhai!!!

[thuyttp]

Xin chào cả nhà!

E mới tham gia diễn đàn lần đầu tiên, thấy "các bác" thảo luận sôi nổi và hiểu biết nhiều wá. Nay e có 1 vấn đề rất nam giải hy vọng được "các bác" lưu tâm júp đỡ (đặc biệt là "bác" Hổ 2774).

Vấn đề thế này:
Năm 2008, Cty e có ký HĐ với 1Cty nước ngoài (trụ sở tại Pháp) về lắp đặt, vận hành, chạy thử cho hệ thống máy phát điện. Địa điểm tại Kontum, Nghệ An, Phú Yên. Giá trị HĐ là 14.000 EUR.

Thời điểm e vào làm tại Cty thì công việc trên đã hoàn thành, tiền nước ngoài họ cũng đã chuyển đủ 100% vào TK ngân hàng cho bên e. E có kiểm tra chứng từ thì thấy chỉ có: Hợp đồng, thanh ký, nghiệm thu (mà toàn chữ ký tươi của 1 người nước ngoài, không đóng dấu).

E nghĩ như vậy là Cty mình đã XK hàng hoá nên e có xuất HĐ GTGT với thuế suất 0% để kê khai DThu mặc dù thời điểm xuất HĐ cách thời điểm chuyển tiền 1 tháng.
Nhưng còn tờ khai HQ thì e không mở.

Vậy, cho e hỏi:
1. Nghiệp vụ trên có đúng là bên e đã Xuất khẩu ko?
2. Không mở TKhai thì có được hưởng thuế GTGT 0% ko? và bị phạt thế nào?
3. Nếu phải mở TK nhưng bên e ko mở, khi CQ thuế vào e cứ nói là có mở nhưng bị thất lạc thì họ phạt thế nào?

Cho e cảm ơn "các bác" trước nhe!!!

 

[cattien]

Ðề: Hàng bán trong nước, xuất HĐ nước ngoài, ko mở TKhai!!!

Xin chào cả nhà!

E mới tham gia diễn đàn lần đầu tiên, thấy "các bác" thảo luận sôi nổi và hiểu biết nhiều wá. Nay e có 1 vấn đề rất nam giải hy vọng được "các bác" lưu tâm júp đỡ (đặc biệt là "bác" Hổ 2774).

Vấn đề thế này:
Năm 2008, Cty e có ký HĐ với 1Cty nước ngoài (trụ sở tại Pháp) về lắp đặt, vận hành, chạy thử cho hệ thống máy phát điện. Địa điểm tại Kontum, Nghệ An, Phú Yên. Giá trị HĐ là 14.000 EUR.

Thời điểm e vào làm tại Cty thì công việc trên đã hoàn thành, tiền nước ngoài họ cũng đã chuyển đủ 100% vào TK ngân hàng cho bên e. E có kiểm tra chứng từ thì thấy chỉ có: Hợp đồng, thanh ký, nghiệm thu (mà toàn chữ ký tươi của 1 người nước ngoài, không đóng dấu).

E nghĩ như vậy là Cty mình đã XK hàng hoá nên e có xuất HĐ GTGT với thuế suất 0% để kê khai DThu mặc dù thời điểm xuất HĐ cách thời điểm chuyển tiền 1 tháng.
Nhưng còn tờ khai HQ thì e không mở.

Vậy, cho e hỏi:
1. Nghiệp vụ trên có đúng là bên e đã Xuất khẩu ko?
2. Không mở TKhai thì có được hưởng thuế GTGT 0% ko? và bị phạt thế nào?
3. Nếu phải mở TK nhưng bên e ko mở, khi CQ thuế vào e cứ nói là có mở nhưng bị thất lạc thì họ phạt thế nào?

Cho e cảm ơn "các bác" trước nhe!!!

Do bạn nói cty bạn lắp đặt, vận hành, chạy thử máy phát điện ở Kon Tum, nghệ An, Phú Yên. Như vậy hàng hóa, DV của cty bạn đc tiêu thụ tại Việt Nam nên nó ko phải là hàng hóa xuất khẩu mà bạn phải chịu thuế GTGT hàng bán nội địa mặc dù nó đc mua bởi 1 cty nước ngoài. Bạn nên liên hệ lại cty đó, bổ sung hđồng 2 bên ký, biên bản nghiệm thu lắp đặt, thanh lý... cho đúng thủ tục nhé. Đồng thời bạn phải xuất thêm hóa đơn có thuế GTGT đầu ra cho lô hàng này, có thể bị phạt do vi phạm hành chính do xuất chậm hóa đơn nữa

 

[ngocchip]

Ðề: Hàng bán trong nước, xuất HĐ nước ngoài, ko mở TKhai!!!

Mình cũng đồng tình với cách trả lời của bạn cattien. Như bạn nói thì bên bạn ko phải xuất khẩu do dv của bạn được tiêu thụ trong nước. Vì vậy nghiệp vụ trên ko phải là xuất khẩu mà chỉ có Bên mua là người nước ngoài. Vì vậy bạn ko cần phải mở TK XK. Và bên bạn vẫn phải suất bổ sung HĐGTGT như giống trong TH tiêu thụ trong nước.Về mặt chứng từ bạn cũng phải bổ sung cho đầy đủ. Và tất nhiên do bên bán xuất HĐ chậm về sau này cũng có thể bị phạt do xuất HĐ và ghi nhận DT ko đúng thời điểm.