Hạch toán thuế GTGT

Giải Nhi

New Member
Hội viên mới
Bên minh là nhà thầu chính nước ngoài đang XD công trình cho Chủ đầu tư thuộc Khu chế xuất. Sau khi ký HĐ với chủ đầu tư bên mình giao thầu cho các nhà thầu phụ. Khi thanh toán xuất hóa đơn nảy sinh vấn đề như sau:
- bên mình xuất hóa đơn cho chủ đầu tư: thuế suất 0%.
- Bên thầu phụ xuất hóa đơn cho bên m: thuế suất 10%(XD công trình trong khu chế xuất).
Nhận hóa đơn như trên có đúng ko, hay là bên m vẫn nhận hóa đơn với thuế suất 0% như bên chủ đầu tư ( vì nếu như trên thì bên m phải tự nộp khoản thuế GTGT 10% trên, Chủ đầu tư ko chấp nhận thanh toán vì họ ko phải chịu thuế GTGT (thuế suất 0%))???
Anh , chị và các bạn cho mình hỏi trường hợp này mình nên hạch toán sao ạ ? Mình cảm ơn nhiều !
 
Bên thầu phụ xuất hóa đơn cho bên bạn là 10%. Nếu phát sinh dư thuế GTGT khấu trừ thì được hoàn thuế thuê GTGT nếu thuộc các trường hợp quy định tại Thông tư 130/2016/TT-BTC
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top