ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

[thuyluan]

em có việc này muốn hỏi các anh chị. Có hoá đơn đầu vào tháng 15/9 nhưng tháng 10 em kê khai khấu trừ thuế vậy số thuế được khấu trừ em ghi sổ chi tiết TK 133 thế nào.
Lúc mua hàng định khoản 15/09
Nợ 156
Nợ 133
Có 111
Em vào sổ chi tiền mặt, sổ quỹ TM ngày 15/09
Sổ chi tiết TK 133 em ghi theo ngày hoá đơn hay phải ghi sang tháng 10 thể khớp số liệu với Tờ khai thuế

 

[pq2412]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

em có việc này muốn hỏi các anh chị. Có hoá đơn đầu vào tháng 15/9 nhưng tháng 10 em kê khai khấu trừ thuế vậy số thuế được khấu trừ em ghi sổ chi tiết TK 133 thế nào.
Lúc mua hàng định khoản 15/09
Nợ 156
Nợ 133
Có 111
Em vào sổ chi tiền mặt, sổ quỹ TM ngày 15/09
Sổ chi tiết TK 133 em ghi theo ngày hoá đơn hay phải ghi sang tháng 10 thể khớp số liệu với Tờ khai thuế

tk 133 bạn pahỉ ghi ngày tháng trên hoá đơn nhé vì phát sinh ngày nào thì ghi ngày đó

 

[thuyluan]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

Còn trường hợp này nữa chẳng là T7 trên tờ khai thuế chỉ tiêu số 23- Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này em không điền vào thế là số tiền thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau (CT 43) của tháng đó bị sai đến tháng 8 em làm tờ giải trình khai bổ sung. Vậy lúc vào sổ chi tiết TK 133 và sổ chi tiết 3331 cuối tháng 7 em có phải làm bút toán khấu trừ thuế không hay để treo sang tháng 8 khấu trừ chung của tháng 7 và tháng 8

 

[nhannhim]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

mình là dân mới chưa thạo nghề lắm, nhưng xin mạo muội trả lời, nếu chưa phải lắm thì các anh chị diễn đàn chỉ thêm giùm em nhé. Như mình thấy thì trong sổ có hai mục ngày ghi sổ và ngày chứng từ nhưng thông thường thì khi ghi sổ một là ngày chứng từ , mình nghĩ là bạn nghi sổ chi tiết TK 133 theo ngày phát sinh nghiệp vụ là ngày 15/09.

 

[thuyluan]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

Nếu như vậy thì số liệu của sổ kế toán và Tờ khai thuế của tháng 9 là lệch nhau liệu có sao không cả nhà vì sang tháng 10 mới kê khai tờ hoá đơn tháng 9 đó

 

[maibiec83]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

Còn trường hợp này nữa chẳng là T7 trên tờ khai thuế chỉ tiêu số 23- Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này em không điền vào thế là số tiền thuế còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau (CT 43) của tháng đó bị sai đến tháng 8 em làm tờ giải trình khai bổ sung. Vậy lúc vào sổ chi tiết TK 133 và sổ chi tiết 3331 cuối tháng 7 em có phải làm bút toán khấu trừ thuế không hay để treo sang tháng 8 khấu trừ chung của tháng 7 và tháng 8

Bạn ghi sổ chi tiết 133 và 3331 theo đúng số liệu ngày ps chứng từ.
(do TK T7 bạn làm sai và T8 bạn đã phải làm đ/c TK cho đúng theo số liệu thực tế của T7 rồi mà)

 

[thuyluan]

Ðề: ghi sổ và tờ khai thuế như thế nào

mình cám ơn các bạn nhiều nha