Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

[kunny_baby]

mọi người cho e hỏi chút, cty e có ký hợp đồng xây dựng với 1 cty B. Vì 1 vài lý do nên cty e đã bị phạt do làm chậm so với thời gian quy định trong hợp đồng. Số tiền phạt là 8% giá trị hợp đồng. Bây giờ thanh lý hợp đồng,
1...Cty e phải xuất hóa đơn như thế nào ạ? phải trừ đi số tiền phạt vi phạm rồi mới xuất hóa đơn hay sao?
2...Giá trị thanh lý hợp đồng là giá trị có trừ đi tiền phạt hay không?
Em xin cảm ơn!!

 

[kynam897]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

Bên bạn xuất hóa đơn đúng số tiền đã kí trong hợp đồng để đúng căn cứ pháp lý , còn về tiền bạn bị phạt về vi phạm hợp đồng bạn cũng cần có biên bản giải trình giữa 2 bên , để làm cơ sở hạch toán bạn hạch toán số phạt đó vào chi phí khác , nhưng ko được tính trừ khi xác định thuế TNDN đâu nhé...

 

[songtu]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

1-Bạn xuất hóa đơn bằng giá trị trên biên bản nghiệm thu quyết toán. Bao gồm cả khoản bị phạt nhé.
2- Giá trị thanh lý hợp đồng bạn có thể ghi rõ : tổng giá trị hợp đồng (bao gồm cả VAT). Khoản tiền bị phạt do chậm tiến độ (8%). Số tiền bên A đã tạm ứng, Số tiền bên A còn phải thanh toán.
Nhớ làm thêm một cái biên bản phạt do chậm tiến độ nữa để sau này làm cơ sở hạch toán.

mọi người cho e hỏi chút, cty e có ký hợp đồng xây dựng với 1 cty B. Vì 1 vài lý do nên cty e đã bị phạt do làm chậm so với thời gian quy định trong hợp đồng. Số tiền phạt là 8% giá trị hợp đồng. Bây giờ thanh lý hợp đồng,
1...Cty e phải xuất hóa đơn như thế nào ạ? phải trừ đi số tiền phạt vi phạm rồi mới xuất hóa đơn hay sao?
2...Giá trị thanh lý hợp đồng là giá trị có trừ đi tiền phạt hay không?
Em xin cảm ơn!!

 

[ATG_GT]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

Bên bạn xuất hóa đơn đúng số tiền đã kí trong hợp đồng để đúng căn cứ pháp lý , còn về tiền bạn bị phạt về vi phạm hợp đồng bạn cũng cần có biên bản giải trình giữa 2 bên , để làm cơ sở hạch toán bạn hạch toán số phạt đó vào chi phí khác , nhưng ko được tính trừ khi xác định thuế TNDN đâu nhé...

phạt này là phạt về HĐKT chứ không phải là phạt hành chính nên khoản này vẫn tính vào CP hợp lý khi xác định thuế TNDN.

---------- Post added at 09:27 ---------- Previous post was at 09:22 ----------

1-Bạn xuất hóa đơn bằng giá trị trên biên bản nghiệm thu quyết toán. Bao gồm cả khoản bị phạt nhé.

Hóa đơn xuất ra chỉ bao gồm giá trị thanh quyết toán công trình thui, chứ không bao gồm khoản phạt, như thế vô tình bạn lại cộng gộp cả thuế. Chỉ khi có mua, bán dịch vụ mới xuất hóa đơn. Nên khoản phạt không nằm trong đó.

 

[kunny_baby]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

phạt này là phạt về HĐKT chứ không phải là phạt hành chính nên khoản này vẫn tính vào CP hợp lý khi xác định thuế TNDN.

---------- Post added at 09:27 ---------- Previous post was at 09:22 ----------


Hóa đơn xuất ra chỉ bao gồm giá trị thanh quyết toán công trình thui, chứ không bao gồm khoản phạt, như thế vô tình bạn lại cộng gộp cả thuế. Chỉ khi có mua, bán dịch vụ mới xuất hóa đơn. Nên khoản phạt không nằm trong đó.

Như thế này mọi người ạ:
Tổng giá trị khi ký hợp đồng: 2ty (gồm VAT) với thời gian thi công 2 tháng
Sau hơn 2 tháng, Bên cty e thi công phát sinh thêm 200tr, bên kia phạt bên e là 2ty x 8%
e tính như này có đúng không ạ: giá trị thanh lý hợp đồng = 2ty + 200tr - 2ty x 8% = 2.04 ty
bảo hành công trình 3% = 2.04 x 3% = 61.2tr
e nghi bác ATG_GT nói đúng rồi ak, mọi người coi lại giúp em với?? có văn bản pháp lý nào quy định điều này không ạ?

 

[gold_silver]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

Như thế này mọi người ạ:
Tổng giá trị khi ký hợp đồng: 2ty (gồm VAT) với thời gian thi công 2 tháng
Sau hơn 2 tháng, Bên cty e thi công phát sinh thêm 200tr, bên kia phạt bên e là 2ty x 8%
e tính như này có đúng không ạ: giá trị thanh lý hợp đồng = 2ty + 200tr - 2ty x 8% = 2.04 ty
bảo hành công trình 3% = 2.04 x 3% = 61.2tr
e nghi bác ATG_GT nói đúng rồi ak, mọi người coi lại giúp em với?? có văn bản pháp lý nào quy định điều này không ạ?

NGHỊ ĐỊNH48/2010/NĐ-CP
Về hợp đồng trong hoạt động xây dựng

Chương II
NHỮNG QUY ĐỊNH CỤ THỂ
Mục 6
TẠM NGỪNG, CHẤM DỨT, THƯỞNG, PHẠT
DO VI PHẠM HỢP ĐỒNG XÂY DỰNG
Điều 41. Thưởng hợp đồng, phạt vi phạm hợp đồng
1. Việc thưởng hợp đồng, phạt vi phạm hợp đồng phải được ghi cụ thể trong hợp đồng; mức thưởng, phạt do các bên tự thoả thuận nhưng phải phù hợp với quy định tại khoản 2 Điều này.
2. Mức thưởng không vượt quá 12% giá trị phần hợp đồng làm lợi, mức phạt không vượt quá 12% giá trị hợp đồng bị vi phạm. Nguồn tiền thưởng được trích từ phần lợi nhuận do việc sớm đưa công trình bảo đảm chất lượng vào sử dụng, khai thác hoặc từ việc tiết kiệm hợp lý các khoản chi phí để thực hiện hợp đồng.

 

[smallriver]

Ðề: Gấp gấp giúp em với!!!!!!!!!

Về bạn ATG_GT trả lời thì đúng rồi này. Theo TT123 thì điểm 2.29 có nói về chi phí không được trừ là chi phí liên quan đến vi phạm hành chính.

Còn hóa đơn bạn xuất ra thì bạn chỉ được xuất giá trị công trình của bạn thôi.

Khi bạn xuất hóa đơn lúc công trình hoàn thành bạn phải xuất toàn bộ giá trị (cả phần bảo hành). Không xuất hóa đơn phần tiền bị phạt.

Thủ tục để được quyết toán chi phí bị phạt này:
+ Phiếu thu (của khách hàng) + phiếu chi (công ty bạn)
+ Biên bản yêu cầu bồi thường và đồng ý bồi thường