Em đang gặp rắc rối khi làm BCTC, mong mọi người giúp đỡ:em cảm ơn:
Vì một số mặt hàng Thuế GTGT 10% nhưng hoá đơn em xuất 5%, T12/2009 em đã điều chỉnh tăng số thuế pải nộp:
Lúc đó TK 133 : SDDK: 70.500.000
Đầu vào : 2.600.000
đầu ra: 9.200.000
Điều chỉnh bổ sung tăng pai nộp: 15.000.000
Vậy khoản pải nộp tăng này ko thu được từ khách hàng thì em đưa vào đâu ạh, TK 133 = Trên tờ khai = (70.500.000+2.600.000) –( 9.200.000-15.000.000) = 48.900.000
Nhưng trên TK 3331 : nếu ko pát sinh Đìeu chỉnh bổ sung PSN = PSC =9.200.000, và em thấy ko cân trên BCD Tài khoản,
Bi lêch mất 15.000.000 số thuế điều chỉnh , giờ anh chị giúp em định khoản khi điều chỉnh bổ sung với, BCDTK của em ko cân đúng bằng 15 tr,em cảm ơn cả nhà nhiều
Vì một số mặt hàng Thuế GTGT 10% nhưng hoá đơn em xuất 5%, T12/2009 em đã điều chỉnh tăng số thuế pải nộp:
Lúc đó TK 133 : SDDK: 70.500.000
Đầu vào : 2.600.000
đầu ra: 9.200.000
Điều chỉnh bổ sung tăng pai nộp: 15.000.000
Vậy khoản pải nộp tăng này ko thu được từ khách hàng thì em đưa vào đâu ạh, TK 133 = Trên tờ khai = (70.500.000+2.600.000) –( 9.200.000-15.000.000) = 48.900.000
Nhưng trên TK 3331 : nếu ko pát sinh Đìeu chỉnh bổ sung PSN = PSC =9.200.000, và em thấy ko cân trên BCD Tài khoản,
Bi lêch mất 15.000.000 số thuế điều chỉnh , giờ anh chị giúp em định khoản khi điều chỉnh bổ sung với, BCDTK của em ko cân đúng bằng 15 tr,em cảm ơn cả nhà nhiều
