Điều Chỉnh tăng số thuế khấu trừ!

[NAMKT]

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nha!
Công ty mình khai tờ khai thuế GTGT kỳ tính thuế tháng 10 (ngày nộp 15/11) sai.Cụ thể là mục kê khai hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT thay vì hóa đơn 10% mình lại ghi sai là 5%.Đến tháng 12 mình làm báo cáo kỳ tháng 11(đã nộp) và phát hiện là sai.Vậy các bạn cho mình hỏi mình phải điều chỉnh lại như thế nào.Mong các bạn giúp đỡ

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều Chỉnh tăng số thuế khấu trừ!

Các bạn ơi cho mình hỏi chút nha!
Công ty mình khai tờ khai thuế GTGT kỳ tính thuế tháng 10 (ngày nộp 15/11) sai.Cụ thể là mục kê khai hàng hóa dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT thay vì hóa đơn 10% mình lại ghi sai là 5%.Đến tháng 12 mình làm báo cáo kỳ tháng 11(đã nộp) và phát hiện là sai.Vậy các bạn cho mình hỏi mình phải điều chỉnh lại như thế nào.Mong các bạn giúp đỡ

Bạn làm kê khai điều chỉnh tờ khai tháng 10 theo mẫu 01/KHBS, bạn không bị phạt chậm nộp do kê khai theo thuế suất nhỏ hơn thuế suất trên hoá đơn.
Tờ khai tháng 11 này bạn làm thêm phụ lục 01-3/GTGT để kê khai thêm thuế GTGT đầu vào của tháng trước.

Thân!

 

[hachinh86]

Ðề: Điều Chỉnh tăng số thuế khấu trừ!

bạn chỉ cần làm một tờ khai bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01-3/GTGT và điền số tiền thuế khai điều chỉnh tăng giảm vào đó.
Sau đó ở tờ khai thuế tháng này bạn sẽ phải kê khai thêm một cột Điều chỉnh tăng ở phần mua vào( cột 18 hoặc 20)
Và đồng hành với việc đó là bạn sẽ phải nộp phạt.Tờ khai nộp phạt này bạn hãy đến cơ quan thuế chỗ bạn nộp tờ khai thuế để xin. Số tiền bạn phải nộp phạt được tính theo cách sau:
Số tiền nộp phạt=Số tiền nộp phạt*Số ngày phạt nộp chậm*0.05%
Bạn nên giải quyết sớm vấn đề này bởi càng để lâu số tiền phạt càng tăng đó do thuế tính nộp phạt chậm theo ngày đó
Chúc bạn thành công.

 

[truongthon]

Ðề: Điều Chỉnh tăng số thuế khấu trừ!

bạn chỉ cần làm một tờ khai bổ sung điều chỉnh theo mẫu 01-3/GTGT và điền số tiền thuế khai điều chỉnh tăng giảm vào đó.
Sau đó ở tờ khai thuế tháng này bạn sẽ phải kê khai thêm một cột Điều chỉnh tăng ở phần mua vào( cột 18 hoặc 20)
Và đồng hành với việc đó là bạn sẽ phải nộp phạt.Tờ khai nộp phạt này bạn hãy đến cơ quan thuế chỗ bạn nộp tờ khai thuế để xin. Số tiền bạn phải nộp phạt được tính theo cách sau:
Số tiền nộp phạt=Số tiền nộp phạt*Số ngày phạt nộp chậm*0.05%
Bạn nên giải quyết sớm vấn đề này bởi càng để lâu số tiền phạt càng tăng đó do thuế tính nộp phạt chậm theo ngày đó
Chúc bạn thành công.

Phải có thêm mẫu 01/KHBS sau đó dựa vào con số chênh lệch giữa số đã kê khai và số điều chỉnh đưa vào phụ lục 01-3/GTGT để đưa vào mã 35 hoặc 37 của tờ khai tháng 11

 

[dinhmenh263]

Ðề: Điều Chỉnh tăng số thuế khấu trừ!

Mình cũng gặp trường hợp như bạn vậy. Bây giờ bạn làm điều chỉng theo mẫu 01/KHBS kèm với bộ khai thuế đúng của tháng 10. Tháng 11 bạn làm thêm phụ lục 01-03/GTGT nữa là được. Chúc bạn làm tốt