Công ty mình đầu năm đóng thuế MB 1,5tr. Hết quý I mình làm sổ và làm bảng cân đối số phát sinh và bị lệch 1,5 tr bên có. Mình có nhờ 1 bạn kế toán xem giúp sổ. Bạn ấy nói mình chưa kết chuyển thuế môn bài sang 642 nên bảng can đối bị lệch. Vậy giờ mình phảilàm thế nào? Cảm ơn các bạn nhiều.
CP thuế môn bài
- Thread starter Melody
- Ngày gửi
dhtrang
Banned
Ðề: CP thuế môn bài
Bây giờ bạn hạch toán bổ sung : Nợ TK 6425/ Có TK 3338 : 1.500.000đ
Như vậy TK 3338 của bạn sẽ ko còn nữa và số bảng cân đối sẽ cân thôi.
Bây giờ bạn hạch toán bổ sung : Nợ TK 6425/ Có TK 3338 : 1.500.000đ
Như vậy TK 3338 của bạn sẽ ko còn nữa và số bảng cân đối sẽ cân thôi.
Ðề: CP thuế môn bài
Đưa vào 6425 số tiền thuế môn bài này bác ạh => cuối kỳ chuyển qua 911 là ổn
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
+ N3338/C111: Nộp thuế
=> kết chuyển xác định KQKD: N911/C6425
Đưa vào 6425 số tiền thuế môn bài này bác ạh => cuối kỳ chuyển qua 911 là ổn
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
+ N3338/C111: Nộp thuế
=> kết chuyển xác định KQKD: N911/C6425
Ðề: CP thuế môn bài
Chít rùi.Sao cty em hok kết chuyển gì hết chỉ hạch toán Nợ TK642/Có TK 111.thế là sai sao các pác
Chít rùi.Sao cty em hok kết chuyển gì hết chỉ hạch toán Nợ TK642/Có TK 111.thế là sai sao các pác
Ðề: CP thuế môn bài
Đúng là sai rùi bạṇ Cuối kỳ bạn phải kết chuyển chứ.
Bạn hạch toán giống như kidmandang hướng dẫn ở trên là đúng rồi đó.
Chúc bạn thành công.
Chít rùi.Sao cty em hok kết chuyển gì hết chỉ hạch toán Nợ TK642/Có TK 111.thế là sai sao các pác
Đúng là sai rùi bạṇ Cuối kỳ bạn phải kết chuyển chứ.
Bạn hạch toán giống như kidmandang hướng dẫn ở trên là đúng rồi đó.
Chúc bạn thành công.
Ðề: CP thuế môn bài
Trả sao cả em chưa kết chuyển để trừ chi phí Quý này thì sang quý sau em trừ cũng dc mà.
Trả sao cả em chưa kết chuyển để trừ chi phí Quý này thì sang quý sau em trừ cũng dc mà.
Ðề: CP thuế môn bài
Thế mình hỏi, nếu mình định khoản trực tiếp chi phí thuế môn bài vào Tk 642 và kết chuyển vào cuối tháng thì vẫn được chứ các bác nhỉ.
Thế mình hỏi, nếu mình định khoản trực tiếp chi phí thuế môn bài vào Tk 642 và kết chuyển vào cuối tháng thì vẫn được chứ các bác nhỉ.
Ðề: CP thuế môn bài
dạ không sao chị ạ! kết chuyển cuối tháng rồi chuyển sang quý và cuối năm, ai hạch toán sai thì sửa lại bút toán thôi
không có gì nghiêm trọng hết
dạ không sao chị ạ! kết chuyển cuối tháng rồi chuyển sang quý và cuối năm, ai hạch toán sai thì sửa lại bút toán thôi
không có gì nghiêm trọng hết
Ðề: CP thuế môn bài
không được định khoản trực tiếp chi phí thuế môn bài vào Tk 642
Vì làm vậy trên bảng CĐ Tài Khoản và Bảng CĐ kế Toán không thể hiện tình thực hiện nghĩa vụ đối với nhà nước và liên quan đến nhiêu cái nữa.
Bạn nên định khoản như sau ( làm vậy đâu mất mát ji mà lại đúng nguyên tắc nữa)
+ N3338/C111: Nộp thuế
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
không được định khoản trực tiếp chi phí thuế môn bài vào Tk 642
Vì làm vậy trên bảng CĐ Tài Khoản và Bảng CĐ kế Toán không thể hiện tình thực hiện nghĩa vụ đối với nhà nước và liên quan đến nhiêu cái nữa.
Bạn nên định khoản như sau ( làm vậy đâu mất mát ji mà lại đúng nguyên tắc nữa)
+ N3338/C111: Nộp thuế
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
Ðề: CP thuế môn bài
Thông thường phát sinh nghiệp vụ này thì mình hạch toán như sau:
Thuế môn bài phải nộp
Nợ TK642
Có TK3338
Nộp thuế môn bài
Nợ TK3338
Có TK111
Bạn xem lại nhé.
Thông thường phát sinh nghiệp vụ này thì mình hạch toán như sau:
Thuế môn bài phải nộp
Nợ TK642
Có TK3338
Nộp thuế môn bài
Nợ TK3338
Có TK111
Bạn xem lại nhé.
Ðề: CP thuế môn bài
Ban hạch toán ngược lại và kết chuuye62n về 911 la ok
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
+ N3338/C111: Nộp thuế
=> kết chuyển xác định KQKD: N911/C6425
Ban hạch toán ngược lại và kết chuuye62n về 911 la ok
+ N6425/C3338: Thuế Môn Bài phải nộp
+ N3338/C111: Nộp thuế
=> kết chuyển xác định KQKD: N911/C6425
Ðề: CP thuế môn bài
nếu em làm bút toán N3339/C111 thì bây giời em làm bút toán điều chỉnh N111/c3339..sau đó em định khoản tiếp như sau:
N642 /c3338
N3338/c1111
cuối kỳ kết chuyển sang tk 911
N911/C642
nếu em làm bút toán N3339/C111 thì bây giời em làm bút toán điều chỉnh N111/c3339..sau đó em định khoản tiếp như sau:
N642 /c3338
N3338/c1111
cuối kỳ kết chuyển sang tk 911
N911/C642
Xin lỗi em đào mộ tí,
cái này thì e đã hạch toán N642/C111 rồi. Giờ sửa bút toán như thế nào ạ?Ðề: CP thuế môn bài
dạ không sao chị ạ! kết chuyển cuối tháng rồi chuyển sang quý và cuối năm, ai hạch toán sai thì sửa lại bút toán thôi
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247