Chắc hẳn nhiều bạn đang thắc mắc công việc của kế toán ngân hàng nhưng không biết phải làm những gì? Bài viết dưới đây của Công ty Phần mềm ***** hi vọng có thể giúp các bạn hiểu rõ phần nào những công việc hàng ngày của người kế toán ngân hàng.
Công việc thường ngày của kế toán ngân hàng là gì?
Theo một số tài liệu tham khảo, nhiệm vụ của kế toán ngân hàng là quản lý toàn bộ các tài khoản của công ty.
Nhiệm vụ của kế toán ngân hàng gồm có:
Kiểm tra tính đúng đắn các nội dung ghi trên séc và viết phiếu thu séc với những séc hợp lệ.
Lập bảng kê nộp séc, trình ký, đóng dấu để nộp ra ngân hàng
Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của đề nghị thanh toán và lập lệnh chi tiền, ủy nhiệm chi, công văn mua ngoại tệ (đối với lệnh chi ngoại tệ)… và nộp ra ngân hàng.
Kiểm tra đơn xin bảo lãnh ngaan hàng của các bộ phận khi có nhu cầu phải bảo lãnh của ngân hàng.
Lập hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng.
Chuyển hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng.
Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký.
Nộp hồ sơ cho ngân hàng.
Theo dõi tình hình thực hiện các bảo lãnh tại các ngân hàng.
Lập hồ sơ vay vốn ngân hàng, trả nợ ngân hàng theo quy định của ngân hàng và mục đích của từng lần vay.
Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký.
Chuyển giao hồ sơ cho ngân hàng và theo dõi tình hình nhận nợ và trả nợ vay ngân hàng.
Chuẩn bị hồ sơ mở L/C
Theo dõi tình hình mở thanh toán, ký hậu vận đơn gốc, bảo lãnh các LC
Nhận chứng từ từ các ngân hàng, sắp xếp theo nội dung
Kiểm tra chứng từ báo nợ, báo có, báo vay, báo trả của các ngân hàng – Định khoản, vào máy các chứng từ tiền gửi, ký cược, ký quỹ, tiền vay ngân hàng.
In bảng kê, ký người lập bảng kê, chuyển cho người kiểm soát
Sauk hi hồ sơ được kiểm tra, đóng file lưu trữ.
Kiểm tra số dư các tài khoản ngân hàng và làm bút toán chênh lệch tỷ giá các tài khoản ngân hàng.
In phiếu kế toán, ký người lập và chuyển cho kế toán trưởng ký và lưu trữ.
Kiểm tra số dư tiền gửi các ngân hàng để xem tăng giảm của tiền gửi ngân hàng, báo cáo cho trưởng phòng để kiểm soát và thực hiện kế hoặc dòng tiền.
Nộp tiền ra ngân hàng để phục vụ các hoạt động của công ty.
Theo dõi để thực hiện các công việc đã yêu cầu và giải đáp các khúc mắc của phía ngân hàng.
4 nhiệm vụ cụ thể của kế toán ngân hàng:
1. Kế toán ngân hàng phải ghi nhận, phản ảnh chính xác, đầy đủ, kịp thời mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong ngân hàng về các hoạt động: hoạt động nguồn vốn, sử dụng vốn và các dịch vụ ngân hàng khác theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước và các thể lệ chế độ kế toán ngân hàng quy định. Trên cơ sở đó để bảo vệ an toàn tài sản của bản thân ngân hàng cũng như tài sản của toàn xã hội bảo quản tại ngân hàng.
2. Kế toán ngân hàng phải phân loại nghiệp vụ, tổng hợp số liệu theo đúng phương pháp kế toán và theo những chỉ tiêu nhất định nhằm cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời nhất để phục vụ cho việc chỉ đạo, lãnh đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng và thực thi các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước.
3. Kế toán ngân hàng phải giám sát quá trình sử dụng tài sản (vốn) nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các loại tài sản thông qua kiểm soát trước (tiền kiểm) các nghiệp vụ bên nợ và nghiệp vụ bên có của bảng tổng kết tài sản ở từng đơn vị ngân hàng cũng như toàn hệ thống. Từ đó góp phần tăng cường kỷ luật tài chính, củng cố chế độ hạch toán kế toán của ngân hàng cũng như của nền kinh tế.
4. Kế toán ngân hàng phải có trách nhiệm tổ chức tốt công tác kế toán nói chung và kế toán tài chính nói riêng ở từng đơn vị cũng như toàn hệ thống. Đồng thời, kế toán ngân hàng phải tổ chức giao dịch, phục vụ khách hàng một cách khoa học, văn minh, lịch sự, giúp khách hàng nắm được những nội dung cơ bản của kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng nói chung và kỹ thuật nghiệp vụ kế toán nói riêng, góp phần thực hiện chiến lược khách hàng của ngân hàng.
Hi vọng những chia sẻ trên đây sẽ giúp các bạn kế toán muốn tìm hiểu về lĩnh vực kế toán ngân hàng có thêm những thông tin để hình dung ra phần nào công việc các bạn sẽ làm. Chúc các bạn làm kế toán thật tốt!
http://*****.com.vn/CMS/Uploads/Images/ThongTin/HinhAnh/20151030091849_ketoannganhang.jpg
Công việc thường ngày của kế toán ngân hàng là gì?
Theo một số tài liệu tham khảo, nhiệm vụ của kế toán ngân hàng là quản lý toàn bộ các tài khoản của công ty.
Nhiệm vụ của kế toán ngân hàng gồm có:
Kiểm tra tính đúng đắn các nội dung ghi trên séc và viết phiếu thu séc với những séc hợp lệ.
Lập bảng kê nộp séc, trình ký, đóng dấu để nộp ra ngân hàng
Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ của đề nghị thanh toán và lập lệnh chi tiền, ủy nhiệm chi, công văn mua ngoại tệ (đối với lệnh chi ngoại tệ)… và nộp ra ngân hàng.
Kiểm tra đơn xin bảo lãnh ngaan hàng của các bộ phận khi có nhu cầu phải bảo lãnh của ngân hàng.
Lập hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng.
Chuyển hồ sơ bảo lãnh tại các ngân hàng.
Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký.
Nộp hồ sơ cho ngân hàng.
Theo dõi tình hình thực hiện các bảo lãnh tại các ngân hàng.
Lập hồ sơ vay vốn ngân hàng, trả nợ ngân hàng theo quy định của ngân hàng và mục đích của từng lần vay.
Chuyển hồ sơ cho kế toán trưởng và chủ tài khoản ký.
Chuyển giao hồ sơ cho ngân hàng và theo dõi tình hình nhận nợ và trả nợ vay ngân hàng.
Chuẩn bị hồ sơ mở L/C
Theo dõi tình hình mở thanh toán, ký hậu vận đơn gốc, bảo lãnh các LC
Nhận chứng từ từ các ngân hàng, sắp xếp theo nội dung
Kiểm tra chứng từ báo nợ, báo có, báo vay, báo trả của các ngân hàng – Định khoản, vào máy các chứng từ tiền gửi, ký cược, ký quỹ, tiền vay ngân hàng.
In bảng kê, ký người lập bảng kê, chuyển cho người kiểm soát
Sauk hi hồ sơ được kiểm tra, đóng file lưu trữ.
Kiểm tra số dư các tài khoản ngân hàng và làm bút toán chênh lệch tỷ giá các tài khoản ngân hàng.
In phiếu kế toán, ký người lập và chuyển cho kế toán trưởng ký và lưu trữ.
Kiểm tra số dư tiền gửi các ngân hàng để xem tăng giảm của tiền gửi ngân hàng, báo cáo cho trưởng phòng để kiểm soát và thực hiện kế hoặc dòng tiền.
Nộp tiền ra ngân hàng để phục vụ các hoạt động của công ty.
Theo dõi để thực hiện các công việc đã yêu cầu và giải đáp các khúc mắc của phía ngân hàng.
4 nhiệm vụ cụ thể của kế toán ngân hàng:
1. Kế toán ngân hàng phải ghi nhận, phản ảnh chính xác, đầy đủ, kịp thời mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong ngân hàng về các hoạt động: hoạt động nguồn vốn, sử dụng vốn và các dịch vụ ngân hàng khác theo đúng pháp lệnh kế toán thống kê của Nhà nước và các thể lệ chế độ kế toán ngân hàng quy định. Trên cơ sở đó để bảo vệ an toàn tài sản của bản thân ngân hàng cũng như tài sản của toàn xã hội bảo quản tại ngân hàng.
2. Kế toán ngân hàng phải phân loại nghiệp vụ, tổng hợp số liệu theo đúng phương pháp kế toán và theo những chỉ tiêu nhất định nhằm cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời nhất để phục vụ cho việc chỉ đạo, lãnh đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng và thực thi các chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước.
3. Kế toán ngân hàng phải giám sát quá trình sử dụng tài sản (vốn) nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng các loại tài sản thông qua kiểm soát trước (tiền kiểm) các nghiệp vụ bên nợ và nghiệp vụ bên có của bảng tổng kết tài sản ở từng đơn vị ngân hàng cũng như toàn hệ thống. Từ đó góp phần tăng cường kỷ luật tài chính, củng cố chế độ hạch toán kế toán của ngân hàng cũng như của nền kinh tế.
4. Kế toán ngân hàng phải có trách nhiệm tổ chức tốt công tác kế toán nói chung và kế toán tài chính nói riêng ở từng đơn vị cũng như toàn hệ thống. Đồng thời, kế toán ngân hàng phải tổ chức giao dịch, phục vụ khách hàng một cách khoa học, văn minh, lịch sự, giúp khách hàng nắm được những nội dung cơ bản của kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng nói chung và kỹ thuật nghiệp vụ kế toán nói riêng, góp phần thực hiện chiến lược khách hàng của ngân hàng.
Hi vọng những chia sẻ trên đây sẽ giúp các bạn kế toán muốn tìm hiểu về lĩnh vực kế toán ngân hàng có thêm những thông tin để hình dung ra phần nào công việc các bạn sẽ làm. Chúc các bạn làm kế toán thật tốt!
