Cách lập tờ khai thuế TNDN tạm nộp theo quy định mới

[thanhtruc]

Cty mình chưa nộp tờ khai thuế TNDN tạm nộp, mà mình nghe nói từ ngày 01/07/2007 phải nộp theo mẫu mới và mỗi quý làm 1 lần. Có bạn nào biết rõ hơn về việc này chỉ mình với, như: vẫn tạm tính bình thường hay căn cứ vào cái gì ko?

Cty mình thành lập từ 16/06/2007 thì nộp quý II hay từ quý III??

Cám ơn cả nhà nha!

 

[ngoc_HP]

Cty mình chưa nộp tờ khai thuế TNDN tạm nộp, mà mình nghe nói từ ngày 01/07/2007 phải nộp theo mẫu mới và mỗi quý làm 1 lần. Có bạn nào biết rõ hơn về việc này chỉ mình với, như: vẫn tạm tính bình thường hay căn cứ vào cái gì ko?

Cty mình thành lập từ 16/06/2007 thì nộp quý II hay từ quý III??

Cám ơn cả nhà nha!

Bạn tham khảo trong TT60/2007 đó, khai thuế TNDN tạm tính theo quý (Tính từ quý 3/2007). Ở đây là tạm tính nhưng theo thực tế phát sinh chứ không phải ước như trước nữa.

 

[haoktt]

Bạn tham khảo trong TT60/2007 đó, khai thuế TNDN tạm tính theo quý (Tính từ quý 3/2007). Ở đây là tạm tính nhưng theo thực tế phát sinh chứ không phải ước như trước nữa.

Tớ cũng chưa rõ lắm về việc " tạm tính nhưng theo thực tế phát sinh" là như thế nào?
Đến hết ngày 30/10/2007 là hạn nộp cuối cùng của tờ khai tạm nộp TNDN của quý III có đúng ko bạn? Có nghĩa là thực tế phát sinh của quý III đã có số liệu và lập tờ khai tạm nộp thuế TNDN của Quý III. Chứ ko phải là ước tính số tạm nộp của Quý IV?
Thanks bạn!

 

[ngoc_HP]

Tớ cũng chưa rõ lắm về việc " tạm tính nhưng theo thực tế phát sinh" là như thế nào?
Đến hết ngày 30/10/2007 là hạn nộp cuối cùng của tờ khai tạm nộp TNDN của quý III có đúng ko bạn? Có nghĩa là thực tế phát sinh của quý III đã có số liệu và lập tờ khai tạm nộp thuế TNDN của Quý III. Chứ ko phải là ước tính số tạm nộp của Quý IV?
Thanks bạn!

Gọi là tạm tính nhưng mà lại theo thực tế phát sinh có nghĩa là làm số theo số thực tế của quý 3 và nếu có sai sót gì thì cuối năm mới quyết toán.
Đúng là số liệu này không phải ước tính nữa mà theo số thực.
Sorry mình nhầm thời hạn nộp hồ sơ khai thuế quý:
Thời hạn nộp hồ sơ quý chậm nhất là ngày thứ 30 của quý tiếp theo phát sinh nghĩa vụ thuế

 

[thanhtruc]

Thời hạn nộp hồ sơ quý chậm nhất là ngày cuối cùng của quý tiếp theo

Vậy ngày cuối cùng nộp quý IV năm 2007 là 31/03/2008 ?

 

[ngoc_HP]

Vậy ngày cuối cùng nộp quý IV năm 2007 là 31/03/2008 ?

Ngày 31/01/2008. Nếu là hồ sơ quyết toán thuế năm thì chậm nhất là ngày 31/03/2008.

 

[lamaihao]

Cách tạm tính thuế TNDN theo luật mới

Bạn ơi bạn có thể hướng dẫn cụ thể cho mình cách làm tờ khai thuế TNDN tạm nộp được không ? Mình cũng chưa hiểu rõ lắm.
Vậy có phải là Quý III này mình bắt đầu nộp phải không bạn hay là căn cứ doanh thu của Quý III để làm thuế TNDN tạm tính cho Quý IV. Nếu vậy thì Quý III này mình vẫn đi nộp thuế tạm tính giống như Quý I và Quý II à ?
Bạn giúp mình với vì mình đang rất bối rối trong cách tính mới này !!!!:grouphug:

 

[CHOCON]

Ban oi theo nhu minh biet la thoi gian nop to khai thue TNDN tam nop la ngay 30thang dau cua quy ke tiep.va do cung la ngay cuoi minh nop thue TNDN luon do.so lieu minh lay thuc te tren BCTC cua quy III lam cho quy III luon chu khong phai cho quy 4.

 

[thacmac]

thời hạn nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN là ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ nộp thuế. Như vậy, thời hạn của tờ khai quý 3 là ngày 30/10 đấy các bạn ạ.
Nhưng TH cty mình thì thế này: Mình đã nộp tờ khai tạm tính từ đầu năm (cho cả năm 2007), như vậy thì có được áp dụng cho hết năm nay hay không, hay phải làm lai tờ khai tạm tính theo quý như quy định mới?
Trả lời giúp mình với nhé. thanks

 

[trung30]

thời hạn nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN là ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ nộp thuế. Như vậy, thời hạn của tờ khai quý 3 là ngày 30/10 đấy các bạn ạ.
Nhưng TH cty mình thì thế này: Mình đã nộp tờ khai tạm tính từ đầu năm (cho cả năm 2007), như vậy thì có được áp dụng cho hết năm nay hay không, hay phải làm lai tờ khai tạm tính theo quý như quy định mới?
Trả lời giúp mình với nhé. thanks

Tờ khai thuế TNDN tạm tính bạn đã nộp chỉ thực hiện trong qúi 1,2/2007. Từ qúi 3 thực hiện theo TT60

 

[bichthu]

cty nào cũng nộp tờ khai tạm tính từ đầu năm cả bạn à, nhưng đây là quy định mới. bắt đầu nộp thuế TNDN tạm tính từ quý 3, có nghĩa là bạn phải lập cho quý 3 năm 2007. q1 và q2 nộp thuế như tạm tính đầu năm, q3 và q4 nộp tờ khai thuế TNDN tạm tính theo số liệu thực tế phát sinh và nộp thuế TNDN theo số liệu đó luôn. Có sẳn mẫu biểu trong TT60 đấy ạ.

 

[bichthu]

Công ty nào cũng lập tờ khai thuế nhập tạm tính đầu năm cả bạn ơi, nhưng đây là quy định mới, q1 và q2 nộp thuế TNDN như tạm tính đầu năm. Sang q3 và q4 là nộp tờ khai thuế TNDN tám tính theo quý và nộp thuế TNDN theo số tạm tính đó luôn. Hạn chót nộp là ngày cuối cùng của tháng tiếp theo. Các mẫu biểu có sẳn trong TT60 cả đấy, cứ xem đi rồi sẽ hiểu ngay mà!

 

[hermione56]

thời hạn nộp tờ khai tạm tính thuế TNDN là ngày thứ 30 của quý tiếp theo quý phát sinh nghĩa vụ nộp thuế. Như vậy, thời hạn của tờ khai quý 3 là ngày 30/10 đấy các bạn ạ.
Nhưng TH cty mình thì thế này: Mình đã nộp tờ khai tạm tính từ đầu năm (cho cả năm 2007), như vậy thì có được áp dụng cho hết năm nay hay không, hay phải làm lai tờ khai tạm tính theo quý như quy định mới?
Trả lời giúp mình với nhé. thanks

=>Từ quý III=>áp dụng TT60-2007/TT-BTC..."tự khai, tự nộp"=>nếu khai lỗ thì không phải nộp thuế TNDN nữa, nếu lãi thực tế trên tờ khai thì lấy số lãi * 28%=>ra số thuế TNDN quý III phải nộp.làm theo mẫu01A/TNDN.(mẫu của TT60).

 

[phuong9997]

mình cung nghi nhu ban Trung30,tuc la thue thu nhap DN Ban da nop cho ca nam roi thi ban chi duoc tinh cho quy 1, quy 2 thoi. Con bat dau tu quy 3 tro di ban cung nop to khai tam tinh thue TNDN theo thuc te phat sinh. Neu thue TNDN quy 3 phat sinh nhieu hon so voi du tinh ban dau cua ban thi ban phai nop them. ko biet minh nghi vay co dung ko? ai vung hon thi giai thich lai cho minh hieu hon. Xin loi, sao minh go tieng viet ko duoc, ai biet go tieng viet cho nao chi minh voi.

 

[TRUONG THI HONG PHUONG]

Cac anh chi ban ve Thong tu 60. Vay co ai co Thong Tu 60 khong? Cho minh xin voi. Minh len trang web cua Cuc thue TPHCM va cua Bo tai Chinh nhung tai ve khong duoc. Minh cung khong biet form cua to khai thue TNDN tam nop nhu the nao nua? Neu cac anh chi co form thi cho minh xin luon nhe! Thanks!

 

[Admin]

Các bạn thành viên vui lòng đọc quỹ nội quy và post bài có dấu.

 

[trung30]

Cac anh chi ban ve Thong tu 60. Vay co ai co Thong Tu 60 khong? Cho minh xin voi. Minh len trang web cua Cuc thue TPHCM va cua Bo tai Chinh nhung tai ve khong duoc. Minh cung khong biet form cua to khai thue TNDN tam nop nhu the nao nua? Neu cac anh chi co form thi cho minh xin luon nhe! Thanks!

Bạn vào đây để tải TT60:
http://www.danketoan.com/dl_engine/...ENGINEsessID=c04dcec3dd43ab2be23279f54111607a

 

[anhhạ]

Theo các chỉ tiêu trên Tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính, các chỉ tiêu được ghi nhận là thực tế phát sinh trong kì. Vậy, mình muốn hỏi là nếu trong qúy 3, DN thực hiện một số bút toán điều chỉnh chi phí phát sinh ở quý 2 do hạch toán sai, thì những chi phí này được ghi nhận lại ở quý 3 có được xác định là chi phí thực tế phát sinh trong kì ở chỉ tiêu 11 trên tờ khai hay ko. Thanks các bạn

 

[trieungoan28]

Cách lập tờ khai thế TNDN tạm nộp theo quy định mới

Các anh,chị đang bàn về quy mới về cách lập thuế TNDN tạm tính theo quý. Vậy các A chị hãy giúp tôi tháo gỡ những vướng mắc mà tôi đang gặp phải.
Công ty tôi là một công ty xây dựng chuyên về đường điện và thuỷ điện. Hiện trong quý 3 tôi có xuất 2 hoá đơn trị giá 554.600.000 đồng của hợp đồng năm 2005 và 2006. chi phí phát sinh trong quý III của tôi là 650.354.568 đồng. Thực chất nó là chi phí một phần cho công trình cũ còn một phần giá trị dở dang của công trình mới. Vậy cho tôi hỏi Chi phí thực tế phát sinh trong quý III có phải lấy toàn bộ Chi phí đó không? hay chi lấy một phần nào đó, nếu lấy là bao nhiêu %. Bên cạnh đó doanh thu thực tế xuất trong quý là như thế, nhưng nó là công trình kéo dài của năm trước.
Theo các anh, chị và các bạn thì tôi phải làm như thế nào? và cách làm ra sao? Hãy tháo gỡ khúc mắc giúp tôi, tôi xin chân thành cảm ơn
Xin gửi tới email của tôi: trieungoan289@gmail.com.

 

[trieungoan28]

Cách lập tờ khai thế TNDN tạm nộp theo quy định mới

Các anh,chị đang bàn về quy mới về cách lập thuế TNDN tạm tính theo quý. Vậy các A chị hãy giúp tôi tháo gỡ những vướng mắc mà tôi đang gặp phải.
Công ty tôi là một công ty xây dựng chuyên về đường điện và thuỷ điện. Hiện trong quý 3 tôi có xuất 2 hoá đơn trị giá 554.600.000 đồng của hợp đồng năm 2005 và 2006. chi phí phát sinh trong quý III của tôi là 650.354.568 đồng. Thực chất nó là chi phí một phần cho công trình cũ còn một phần giá trị dở dang của công trình mới. Vậy cho tôi hỏi Chi phí thực tế phát sinh trong quý III có phải lấy toàn bộ Chi phí đó không? hay chi lấy một phần nào đó, nếu lấy là bao nhiêu %. Bên cạnh đó doanh thu thực tế xuất trong quý là như thế, nhưng nó là công trình kéo dài của năm trước.
Theo các anh, chị và các bạn thì tôi phải làm như thế nào? và cách làm ra sao? Hãy tháo gỡ khúc mắc giúp tôi, tôi xin chân thành cảm ơn
Xin gửi tới email của tôi: trieungoan289@gmail.com.