Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

[Thaihoai]

Nếu như mình thuê địa điểm để sản xuất, tên ngưởi nộp tiền điện lại là chủ nhà nhưng công ty lại phải trả tiền điện, hàng tháng phải kê vào bảng kê 03/TNDN. Nhưng tất cả các tháng trước lại bị chị kế toán trước kê vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào để được khấu trừ thuế, giờ mình muốn điều chỉnh thì làm thế nào được ạ/ Mong cả nhà chỉ giùm em cách giải quyết vụ này, làm sao vừa đơn giản mà lại đúng luật ạ? hic hic

 

[thanhson25]

Ðề: Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

Nếu như mình thuê địa điểm để sản xuất, tên ngưởi nộp tiền điện lại là chủ nhà nhưng công ty lại phải trả tiền điện, hàng tháng phải kê vào bảng kê 03/TNDN. Nhưng tất cả các tháng trước lại bị chị kế toán trước kê vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào để được khấu trừ thuế, giờ mình muốn điều chỉnh thì làm thế nào được ạ/ Mong cả nhà chỉ giùm em cách giải quyết vụ này, làm sao vừa đơn giản mà lại đúng luật ạ? hic hic

Điều chỉnh thuế GTGT trong trường hợp này vẫn điều chỉnh bình thường như thông tư 60/2007 bạn ah.

 

[Trandinhdung]

Ðề: Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

không cần điều chỉnh gì đâu bạn à, hóa đơn hàng tháng bạn kẹp với hợp đồng thuê địa điểm kinh doanh (bảng photo),và kê vào bảng kê 03/TNDN là được đưa vào chi phí và được khấu trừ thuế mà bạn. Theo thông tư 134.

Chúc bạn thành công!

 

[Lệ Thu]

Ðề: Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

Nếu hóa đơn điện nước mà tên người mua hàng là công ty bạn thì khoản thuế này vẫn được khấu trừ và kê trong bảng kê hàng hóa mua vào là hợp lý. Nhưng nếu hóa đơn mà người mua hàng không phải là công ty bạn thì khoản thuế GTGT của hóa đơn đó không được khấu trừ mà chỉ được coi là chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN (nếu có bảng kê số 03/TNDN, và hóa đơn, hợp đồng kèm theo).
Còn việc điều chỉnh giảm trên tờ khai bạn làm bình thường theo thông tư 60 thôi. Thân.

 

[Thaihoai]

Ðề: Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

Điều chỉnh thuế GTGT trong trường hợp này vẫn điều chỉnh bình thường như thông tư 60/2007 bạn ah.

Bạn ơi cho minh hỏi điều chỉnh từ tháng 1 đến tháng 4 mình tổng hợp vào một chỗ có được và làm sang excel có được không. Ôi điều chỉnh mình chẳng biết làm sao cả. Hu hu, chỉ cho minh cách điều chỉnh được không? Thank bạn nhiều.
-----------------------------------------------------------------------------------------

không cần điều chỉnh gì đâu bạn à, hóa đơn hàng tháng bạn kẹp với hợp đồng thuê địa điểm kinh doanh (bảng photo),và kê vào bảng kê 03/TNDN là được đưa vào chi phí và được khấu trừ thuế mà bạn. Theo thông tư 134.

Chúc bạn thành công!

Nhưng mà từ trước giờ chị kế toán trước không làm bảng kê 03/TNDN mà lại kê luôn vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào đó ạ. Mình cũng muốn phớt lờ coi như không có vấn đề gì từ tháng 5 trở về trước, mình mới làm từ tháng 6 mà. Nhưng kiểm tra thì thấy tất cả các hóa đơn điện đều kê vào bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào. Giờ mình ngợp lắm.

 

[betrangxxx]

Ðề: Cách điều chỉnh giảm hóa đơn điện, nước đã kê khai ở bảng kê mua vào

Bạn ơi cho minh hỏi điều chỉnh từ tháng 1 đến tháng 4 mình tổng hợp vào một chỗ có được và làm sang excel có được không. Ôi điều chỉnh mình chẳng biết làm sao cả. Hu hu, chỉ cho minh cách điều chỉnh được không? Thank bạn nhiều.

Bạn điều chỉnh thuế GTGT theo mẫu PL 01-3/GTGT.

Nhưng nếu trong hợp đồng thuê nhà có thỏa thuận cty bạn phải trả tiền điện, nước... thì bạn vẫn đc khấu trừ VAT, nhưng do trên HĐ thanh toán ghi tên chủ nhà nên khi làm kê khai thuế fai đính kèm HĐ thuê nhà. Tốt nhất cty bạn đăng ký sử dụng lại dịch vụ với Điện lực và Viễn thông để thay đổi tên khách hàng (là tên cty bạn) sẽ dễ hơn cho việc hạch toán sau này.