Cả nhà cho mình hỏi chút:
Tháng 12 năm 2011 mình xuất 1 hóa đơn 22 triệu (có VAT rồi), đã làm BC năm 2011. Đến tháng 3 năm 2012 mình hủy xuất lại tờ khác vì Bên A ko có kinh phí cho năm 2011 và bên A đã đổi tên Cty và MST. Mình đã làm tờ khai bổ sung nhưng trên tờ khai bổ sung chỉ thể hiện được là giảm thuế thôi, còn giảm doanh thu thì mình làm thế nào? Có phải điều chỉnh thuế TNDN ko?
Mình định khoản như sau:
Nợ 511: 20 triệu
Nợ 3331: 2 triệu
Có 131: 22 triệu
thì trên bảng cân đối phát sinh tài khoản: 511 lại có số dư nợ 22 triệu.
Vậy mình phải thêm bút toán nào để 511 ko có số dư, mong chỉ giúp mình với.
Thank nhiều.
Tháng 12 năm 2011 mình xuất 1 hóa đơn 22 triệu (có VAT rồi), đã làm BC năm 2011. Đến tháng 3 năm 2012 mình hủy xuất lại tờ khác vì Bên A ko có kinh phí cho năm 2011 và bên A đã đổi tên Cty và MST. Mình đã làm tờ khai bổ sung nhưng trên tờ khai bổ sung chỉ thể hiện được là giảm thuế thôi, còn giảm doanh thu thì mình làm thế nào? Có phải điều chỉnh thuế TNDN ko?
Mình định khoản như sau:
Nợ 511: 20 triệu
Nợ 3331: 2 triệu
Có 131: 22 triệu
thì trên bảng cân đối phát sinh tài khoản: 511 lại có số dư nợ 22 triệu.
Vậy mình phải thêm bút toán nào để 511 ko có số dư, mong chỉ giúp mình với.
Thank nhiều.