Bút toán kết chuyển

[thanhngo3]

Chào cả nhà!!!
cho mình hỏi tẹo nhé
Mình đang làm bctc năm 2009 thì Tk421 lại vừa dự nợ vừa dư có. dư nợ là do năm 2007 chuyển sang năm 2009.dư có năm 2008 chuyển sang năm 2009. bây giờ phải làm bút toán ntn nhỉ. chỉ giúp mình với!!!!

 

[Mr. Cool]

Ðề: Bút toán kết chuyển

Chào cả nhà!!!
cho mình hỏi tẹo nhé
Mình đang làm bctc năm 2009 thì Tk421 lại vừa dự nợ vừa dư có. dư nợ là do năm 2007 chuyển sang năm 2009.dư có năm 2008 chuyển sang năm 2009. bây giờ phải làm bút toán ntn nhỉ. chỉ giúp mình với!!!!

Bút toán kết chuyển lỗ:

Nợ 4211
Nợ 4212

 

[Phap]

Ðề: Bút toán kết chuyển

Lẽ ra phải xử lý ngay ở năm 2008. Tuỳ theo dư nợ và dư có chênh lệch thế nào.

 

[thanhngo3]

Ðề: Bút toán kết chuyển

Nhưng mà năm 2007 lỗ chuyển sang năm 2008 và cuối năm 2008 thì lãi nên TK421 vừa dư nợ vừa dư có.
VD nhé
N421: 10tr(2007)
C421 : 13tr(Lãi năm 2008)
Bây giờ mình làm năm 2009 thì kết chuyển Lãi 13tr là : N4212/C4211:13tr rồi. nhưng còn N421 : 10tr kia làm thế nào nhỉ. chỉ giùm với!