Tháng 10/13 công ty mình có mua xe ô tô trên Hóa đơn: 2.500.000.000(VAT: 250.000.000)
lệ phí trước bạ của mình là: 300.000.000
mình lại làm bảng đăng ký PP trích khấu hao nộp cho thuế xin trích khấu hao với nguyên giá có = 2.500.000.000+300.000.000= 2.800.000.000
đến khi mình vào sổ sách định khoản mới nhớ phải cộng thêm phần thuế GTGT không được khấu trừ vào nguyên giá(chỉ được khấu trừ thuế tương ứng với 1.6 tỷ) = 250.000.000-160.000.000= 90.000.000
Do vậy trên sổ sách mình lại theo dõi nguyên giá TSCĐ là: 2.500.000.000+300.000.000+90.000.000= 3.700.000.000 và trích khấu hao theo số này
Như vậy là mình đăng ký với cơ quan thuế với nguyên giá có 2.8 tỷ nhưng lại trích theo nguyên giá 3.7 tỷ
vậy mình có phải làm lại bảng đăng ký PP trích khấu hao và nộp điều chỉnh không?
cảm ơn các bạn!
lệ phí trước bạ của mình là: 300.000.000
mình lại làm bảng đăng ký PP trích khấu hao nộp cho thuế xin trích khấu hao với nguyên giá có = 2.500.000.000+300.000.000= 2.800.000.000
đến khi mình vào sổ sách định khoản mới nhớ phải cộng thêm phần thuế GTGT không được khấu trừ vào nguyên giá(chỉ được khấu trừ thuế tương ứng với 1.6 tỷ) = 250.000.000-160.000.000= 90.000.000
Do vậy trên sổ sách mình lại theo dõi nguyên giá TSCĐ là: 2.500.000.000+300.000.000+90.000.000= 3.700.000.000 và trích khấu hao theo số này
Như vậy là mình đăng ký với cơ quan thuế với nguyên giá có 2.8 tỷ nhưng lại trích theo nguyên giá 3.7 tỷ
vậy mình có phải làm lại bảng đăng ký PP trích khấu hao và nộp điều chỉnh không?
cảm ơn các bạn!
