Kết quả tìm kiếm

Chào em! Cách đây không lâu tôi cũng đã giải đáp 1 TH có câu hỏi tương tự như em. Đây là trường hợp doanh thu dịch vụ chưa thực hiện được. Vậy, căn cứ Điều 20 Thông tư 39/2014 (quy định về điều chỉnh sai sót hóa đơn), DN em cần lập hóa đơn điều chỉnh giảm doanh thu, thuế GTGT đầu ra của phần...

Đối với trường hợp xuất khấu, thuế xuất thuế GTGT = 0%. Vậy em kê khai vào mục hâng hóa dịch vụ bán ra có thuế suất GTGT 0% em nhé!

Chào Em! Tôi có gợi ý với em thế này nhé: 1. Về thời điểm lập hóa đơn dịch vụ xuất khẩu: Căn cứ Điều 8 Thông tư 219/2013/TT-BTC: “. Đối với cung ứng dịch vụ là thời điểm hoàn thành việc cung ứng dịch vụ hoặc thời điểm lập hóa đơn cung ứng dịch vụ, không phân biệt đã thu được tiền hay chưa...

Chào em! Tôi xin có gợi ý về 02 vấn đề của em như sau nhé: 1. trị giá hóa đơn là 1.707.200đ nhưng khi chi e lại chi có 1.707.000đ, bị lệch 200đ (HĐ không phục vụ sxkd và đã loại trừ khi tính thuế). Việc phản ánh trên sổ sách kế toán (lập phiếu chi, hạch toán) không phù hợp với chứng từ gốc...

Chào Em thân yêu! Qua tâm sự tôi hiểu: DN của em cung cấp dịch vụ nghiên cứu theo từng nội dung cụ thể. Với Khách hàng này, DN em cung cấp 02 dịch nghiên cứu riêng biệt nhưng: +Cả hai dịch vụ dều là đối tượng chịu thuế suất GTGT 10% + Cả hai dịch vụ đều hoàn thành việc cung cấp dịch vụ vào...

Chào em! Cảm ơn câu hỏi của em. Hôm nay tôi mới có thể vào diễn đàn để chia sẻ với TH của em: Tôi thực sự chia sẻ với em và DN về những lo lắng không thể tránh trước kỳ thanh kiểm tra thuế. Một trong tài liệu cần chuẩn bị cho Kỳ kiểm tra thuế lần này là Biên bản, Quyết định công bố kết quả thanh...

@trangdaothi Mong bạn thông cảm vì thời gian vừa qua tôi hơi bận (các học viên & dn cần hỗ trợ trong công việc quyết toán) nên bây giờ mới có thời gian để vào hỗ trợ bạn được. Vướng mắc của bạn, tôi có gợi ý như sau: I/ Về số tiền thuế và chứng từ Căn cứ điểm 2.4 và 2.5 khoản 2, Điều 4 thông...

Chào em, Vụ này của em đúng là gay thật nhưng cũng chưa đến mức quá tệ em ạ. Do công ty em chưa nhận quyết định chính thức về việc thanh kiểm tra thuế, nên em cần kê khai điều chỉnh giảm ngay chi phí và hóa đơn GTGT đầu vào trên. Điều này có nghĩa là: - Trong tờ khai thuế Quý 4/2016, Em kê khai...

Trường hợp bên em tôi có chia sẻ như sau: Căn cứ tiết b khoản 4 Điều 1 Thông tư 130/2016/TT-BTC hướng dẫn Nghị định 100/2016/NĐ-CP, hàng hóa DN em xuất khẩu là hàng hóa đã được Công ty B nhập khẩu, trước khi bán cho DN em. Vậy rất tiếc, thuế GTGT đầu vào trong trường này không được hoàn. Đây là...

Chào cô bé có tên rất hay, tình huống của em có một số vấn đề cần làm rõ như sau: 1.DN của em có phải là DN nước ngoài không? Căn cứ Luật đầu tư năm 2014, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài có thể hiểu ngắn gọn là những doanh nghiệp do người nước ngoài lập ra và hoạt động tại Việt Nam hoặc...

Chào em, Khi người chuyển nhượng vốn nhận thu nhập từ hoạt động chuyển nhượng vốn của mình sẽ phải kê khai, tính và nộp thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động chuyển nhượng vốn, với thuế suất là 20%, số thuế TNCN phải nộp = 20% x Giá chuyển nhượng (Điều 11 Thông tư 111/2013/TT-BTC) em nhé.

Thật vui vì bạn cũng có quan điểm về việc TK 911 không thể có số dư cuối kỳ. Về việc lấy số liệu năm N đến bây giờ không còn khó nữa! Bạn vào website "nhantokhai" của Tổng cục thuế, download lại BCTC năm N trong Tờ khai quyết toán thuế TNDN năm N bạn nhé! DN này, về sổ sách kế toán bàn giao của...

Trường hợp này tôi có chia sẻ với em như sau: 1/ Theo quy định quản lý ngoại hối của các quốc gia, thông thường, để chuyển ngoại tệ sang quốc gia khác, cá nhân hoặc DN phải chứng minh về mục đích chuyển tiền. Vậy, em kiểm tra xem trong hợp đồng thuê văn phòng có thể hiện: ++ Giá thuê VP là VNĐ...

Tôi đã từng chia sẻ với một bạn về trường hợp giống em, & thực tế rất nhiều DN khi mới thành lập cũng sẽ gặp phải tình huống như vậy. Đây là trường hợp DN phát sinh chi phí trước thơi điểm thành lập DN, chi bằng tài khoản của cá nhân góp vốn, số tiền trên 20 triệu đồng. Em có thể căn cứ vào các...

Trường hợp của em tôi có chia sẻ như sau: Nếu TK 911 có số dư có tại năm N thì đó là do sai sót về phần mềm kế toán hoặc do hạch toán kết chuyển chưa đầy đủ. Em hãy nhớ, về mặt nguyên lý kế toán, toàn bộ quá trình xác định kết quả kinh doanh được phản ánh trên TK 911. Khi chúng ta tính ra kết...

@Hoàng Thanh Hằng : đúng là câu hỏi của bạn ở trên không chỉ rõ là nhận khuyến mại 100 tr bằng hàng hay tiền mặt. Tuy nhiên, tôi chia sẻ trường hợp trúng khuyến mại 100tr bằng hàng vì sẽ có nhiều điều để chia sẻ, còn nếu như nhận khuyến mại bằng tiền 100 tr thì đơn giản hơn, bên nhận khuyến mại...

Trường hợp này tôi có chia sẻ như sau: Căn cứ Nghị định 37/2006/NĐ-CP hướng dẫn về việc thực hiện Luật thương mại, Căn cứ Thông tư 219/2013/TT-BTC hướng dẫn việc thực hiện Luật thuế GTGT, Căn cứ Thông tư 39/2014/TT-BTC; Thông tư 119/2014/TT-BTC: Trường hợp trên, nếu Công ty xuất hàng khuyến mại...

Để là chi phí được trừ, khoản tiền thuê văn phòng này cần thỏa mãn các điều kiện về chi phí được trừ được quy định tại Điều 6 Thông tư 78/2014/TT-BTC và Điều 4 Thông tư 96/2015; Để khoản thuế GTGT đầu vào đủ điều kiện được khấu trừ, cần đảm bảo thỏa mãn các quy định tại Điều 10 Thông tư...

Cần hỗ trợ gì về nghiệp vụ em cứ nhắn qua diễn đàn hoặc fanpage kế toán ********** nhé, tôi sẽ sắp xếp thời gian chia sẻ, hỗ trợ em. Chúc em thành công trong công việc! :)

Tôi chia sẻ với bạn như sau: 1/ Về cơ sở pháp lý Căn cứ quy định tại Thông tư 78/2014/TT-BTC & Thông tư 96/2015/TT-BTC, khoản chi này để được trừ cần thỏa mãn 3 điều kiện của chi phí được trừ quy định các văn bản này Ngoài ra, khoản chi này cần thỏa mãn thêm các điều kiện quy định tại công văn...