Kê khai, nộp thay thuế thu nhập cá nhân

Anh/chị cho em hỏi: Công ty không khấu trừ thuế TNCN của cá nhân tại nguồn mà nộp thay khoản đó thì khi viết chứng từ khấu trừ thuế, các chỉ tiêu
- Tổng TNCT đã trả
- Số thuế TNCN đã khấu trừ
- Số thu nhập cá nhân còn được nhận
kê khai như thế nào?
Mong nhận được hồi đáp của anh/chị!
Em cảm ơn nhiều ạ.

Trường hợp công ty ký hợp đồng lương net (lương đã trừ thuế TNCN) với cá nhân thì:
1. Tổng TNCT đã trả : Lương net/ (1- 10%)
2. Số thuế TNCN đã khấu trừ: 10%*(1)
3. Số thu nhập cá nhân còn được nhận= (1)-(2) = lương net