Nội dung mới nhất bởi Tiểu Đại Tài

Tốt nhất bạn nên yêu cầu bên mua xuất hóa đơn trả lại kèm biên bản, phiếu xuất trả hàng và ghi nhận luôn vào Tháng 10 này.

Nếu bên cty em thiết kế hóa đơn có thể viết 2 dòng thuế suất thì hóa đơn vẫn hợp lệ. Khi kê khai em vẫn tách riêng doanh thu, thuế suất 2 loại ra.

Thuế GTGT doanh nghiệp phải nộp là thuế GTGT đầu ra( bán hàng) - thuế GTGT đầu vào ( mua vào được khấu trừ)

Theo mình bạn nên trả lời chính xác theo con số của doanh nghiệp bạn về doanh thu và chi phí. Bên bạn lỗ có thể do doanh thu ít hay chi phí cao do chi phát sinh cho khoản nào đó dẫn đến lợi nhuận giảm thành lỗ.

Bạn phải hỏi lại sếp và bên bán giá trên 2 chứng từ này sao lại khác nhau, có thể giá trên hóa đơn là giá đã có chiết khấu hay giảm trừ. Còn với sổ sách kế toán thì phải khớp nhau, bạn ghi nhận giá nhập kho và khai thêm thuế GTGT vào thì phải khớp với tổng tiền trên hóa đơn.

Tui nghĩ bạn phải làm thông báo phát hành hóa đơn T7 nếu không cty bạn không có đầu ra tháng 7 mà chỉ có đầu vào thôi ah. Bạn vẫn ghi nhận doanh thu T7 bình thường và hoạch định từng hóa đơn để sau này có hóa đơn mình viết bổ sung. Mà bên bạn khách hàng không đòi hóa đơn ah hay họ chỉ lấy hóa...

Thì bạn cứ ghi nhận doanh thu trên phần mềm theo từng ngày rùi có hóa đơn về thì bạn viết hoặc in hóa đơn bổ sung thôi.

Bạn @Cà nguyen nói cũng đúng nhưng có đảm bảo các thứ khác mình đúng 100% không? Còn bạn @trungg thì khai bổ sung vào đúng tháng phát sinh hạch toán thuế đó, còn điều chỉnh tăng/giảm thuế GTGT vào đúng kỳ hiện tại.

En kê khai bổ sung đúng vào quý 3/2014 vào chỉ tiêu 23, 24,25. Còn Tờ khai Q3/2015 thì nhập số liệu điều chỉnh vào chỉ tiêu 37

Bên bạn kê khai thuế theo tháng hay quý và có sử dụng phần mềm gì không?

Trường hợp của bạn hơi phức tạp đó, không phải phức tạp ở phiếu thu họ không làm chẵn mà phức tạp ở chỗ hóa đơn của bạn > 20tr có 1 phần không thanh toán bằng tiền mặt. Từ ngày 01/01/2014 những hóa đơn > 20tr mà không thanh toán bằng chuyển khoản vừa không được khấu trừ thuế vừa không được tính...

Tui nghĩ khách hàng bên bạn cũng kê khai rồi nên lúc đầu bạn làm biên bản hủy hóa đơn hay thu hồi hóa đơn họ không ký vì đã kê khai rồi cũng không thể lập biên bản thu hồi hay hủy được chỉ có thể làm biên bản điều chỉnh và xuất hóa đơn điều chỉnh thôi. Bên bạn viết sai tiền thuế nhưng kê khai...

Hihi, ý mình đúng là như vậy. Bên mình những chi phí loại hạch toán thẳng TK 811 luôn trước hạch toán qua TK đầu 6 chi tiết cho TK chi phí loại nhưng cuối kỳ khi tính thuế TNDN lại phải bóc tách ra hơi mệt.

Mình ghi nhận vào 811 luôn và ghi nhận trong tháng 7 này luôn chứ . Còn BCTC năm 2014 đã nộp rùi mình đâu ghi nhận vào đó được.

Vì mình hiểu là đã hạch toán cả hóa đơn ( chi phí và thuế GTGT) vào sổ sách rùi chỉ quên không kê khai trên tờ khai thôi nên mình mới bảo hạch toán Giảm TK 133 ghi nhạn vào chi phí loại như thế vào tháng hạch toán này TK 133 giữa sổ sách và tờ khai sẽ khớp. Còn trên tờ khai thuế thì không điều...