Ðề: Chi Phí thuê Văn phòng không có hóa đơn
Trường hợp này bạn và chủ nhà làm hợp đồng thuê nhà,có công chứng.Sau đó đem bản hợp đồng có công chứng lên Thuế viết hóa đơn.Như vậy,chi phí thuê nhà của bạn mới là chi phí hợp lý.
Ðề: Mua hàng chỉ có HĐ BH thông thường, xuất HĐ GTGT. Hạch toán ntn?
Không được hạch toán tiền thuế VAT trên hóa đơn thông thường.Giá vốn của bạn chính là số tiền 220 triệu.Mình cũng gặp trường hợp như thế này.Do xuất hóa đơn GTGT ,nhưng ko có đầu vào,phải đi mua hóa đơn thông thường.Cái này...
Re: Ðề: Hóa đơn đầu ra tháng 8 sang tháng 9 kê khai được không?
Nếu bạn chấp nhận nộp phạt với số tiền phạt =số tiền thuế GTGT *0.05% *Số ngày chậm kê khai (Tính từ ngày 21/8 đến ngày bạn kê khai của tháng 9)
-Nếu tháng trước bạn phải nộp thuế GTGT rồi thì tiền phạt như trên+Số tiền phải nộp...
Vấn đề là trước khi quyết toán bạn đã nhập nợ số xi măng đó chưa.Nếu nhập nợ rùi thì chi phí đó vẫn được tính vào công trình đó,bạn coi đó là hàng về trước hoá đơn về sau.Nếu chưa nhập nợ thì ko được bạn à,bạn để phân bổ vào công trình sau.
Tất cả các khoản nộp phạt bạn hạch toán vào 811,nhưng không được coi là chi phí hợp lý,bởi vì đây là lỗi do bên bạn.Do đó cuối năm khoản chi phí này bạn gạt bỏ,không được tính vào chi phí được trừ khi tính thuế TNDN.