Xuất trả lại hàng-giúp em

[LeNhung2012]

Cty kia có bán cho bên e 1 món hàng, bên em đã nhập vào kho, nhưng vài ngày sau phát hiện họ món hàng đó không đúng với yêu cầu của bên em, nên giờ bên em xuất trả lại. Vậy em hoạch toán như thế nào ạ. Cả nhà giúp em

 

[nhunghieu]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Cty kia có bán cho bên e 1 món hàng, bên em đã nhập vào kho, nhưng vài ngày sau phát hiện họ món hàng đó không đúng với yêu cầu của bên em, nên giờ bên em xuất trả lại. Vậy em hoạch toán như thế nào ạ. Cả nhà giúp em

Theo mình thì khi nhập kho b đk: N 156, 133/ C 331,111,112 thì khi trả lại hàng bán đk ngược lại bút toán trên.
Bên bán đã xuất hoá đơn cho bên bạn chưa. Nếu đã xuất thì bạn phải xuất hoá đơn trả lại hàng cho bên bán.

 

[LeNhung2012]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Theo mình thì khi nhập kho b đk: N 156, 133/ C 331,111,112 thì khi trả lại hàng bán đk ngược lại bút toán trên.
Bên bán đã xuất hoá đơn cho bên bạn chưa. Nếu đã xuất thì bạn phải xuất hoá đơn trả lại hàng cho bên bán.

bên đó đã xuất HĐ cho bên mình rùi bạn

 

[Phượng Lương]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

*Hàng bán bị trả lại: Là giá trị khối lượng hàng bán đã xác định là tiêu thụ bị khách hàng trả lại và từ chối thanh toán.
Tài khoản sử dụng: 531
Nội dung: Hàng bán bị trả lại là số sản phẩm, hàng hóa doanh nghiệp đã xác định tiêu thu, nhưng bị khách hàng trả lại do vi phạm các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng kinh tế như: hàng kém phẩm chất, sai quy cách, chủng loại.
Bên mua cần xuất hoá đơn để trả lại hàng bên bán. (đơn giá xuất phải đúng theo đơn giá mua trên hóa đơn mua vào)
Trình tự hạch toán và xuất hóa đơn:
Bên mua:
Xuất hóa đơn trả hàng và kê vào bảng kê 03-GTGT (nếu xuất trả hàng trong cùng kỳ) hoặc kê vào bảng 02A (nếu xuất trả hàng khác kỳ)
Nợ TK 331,111,112
Có TK 156
Có TK 1331
Bên bán:
Kê tờ hóa đơn của bên bán vào bảng kê 02-GTGT (nếu xuất trả hàng trong cùng kỳ) hoặc kê vào bảng 02A (nếu hàng trả hàng khác kỳ)
Nợ TK 531
Nợ TK 3331
Có TK 131

 

[LeNhung2012]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Tình hình hiện jo của mình là:
Nhập hàng về: Nợ 156: 100.000.000
Nợ 133: 10.000.000
có 331: 110.000.000

Khi phát hiện sai, trả lại hàng:
Nợ 331: 2.365.000
Có 156: 2.150.000
Có 133 215.000

Thanh toán cho bên bán:
Nợ 331: 107.635.000
Có 112: 107.635.000

Thu lại tiền của số hàng trả lại:
Nợ 111: 2.365.000
Có 131: 2.365.000

Không bít như vậy có đúng ko ạ.

 

[xusohoa88]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Nhập kho bình thường, và xuất coi như bán cho họ với giá trị đúng bằng giá họ bán vậy là xong

 

[LeNhung2012]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Nhập kho bình thường, và xuất coi như bán cho họ với giá trị đúng bằng giá họ bán vậy là xong

Mình xuất lại đúng như vậy rùi, vấn đề trong sổ sách vẫn ghi công nợ là 110.000.000, đã thanh toán 107.635.000. Số tiền còn lại là 2.365.000,( là số tiền mà bên bán trả lại bên mình khi bên mình xuất HĐ trả lại hàng.), jo mình ko bít hoạch toán ntn cho hết công nợ

 

[no1.hunter]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Thu lại tiền của số hàng trả lại:
Nợ 111: 2.365.000
Có 131: 2.365.000

Không bít như vậy có đúng ko ạ.

Không có bút toán này nhé
Còn khi kê khai thuế
* Mua hàng kê khai vào 01-2/GTGT
* Xuất trả lại hàng (xuất hóa đơn) kê khai vào 01-1/GTGT

 

[LeNhung2012]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Không có bút toán này nhé
Còn khi kê khai thuế
* Mua hàng kê khai vào 01-2/GTGT
* Xuất trả lại hàng (xuất hóa đơn) kê khai vào 01-1/GTGT

Vậy số tiền 2.365.000 đó mình hoạch toán ntn ạ

 

[nganthuong90]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Các anh chị giúp em! Anh chị có thể cho em biết cách để gửi đề tài để thảo luận trong diễn đàn được không?
Em không biết và đâu để đăng bài hỏi? Huhuhu
:jfbq00220070528a:

 

[phuongasc]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

*Hàng bán bị trả lại: Là giá trị khối lượng hàng bán đã xác định là tiêu thụ bị khách hàng trả lại và từ chối thanh toán.
Tài khoản sử dụng: 531
Nội dung: Hàng bán bị trả lại là số sản phẩm, hàng hóa doanh nghiệp đã xác định tiêu thu, nhưng bị khách hàng trả lại do vi phạm các điều kiện đã cam kết trong hợp đồng kinh tế như: hàng kém phẩm chất, sai quy cách, chủng loại.
Bên mua cần xuất hoá đơn để trả lại hàng bên bán. (đơn giá xuất phải đúng theo đơn giá mua trên hóa đơn mua vào)
Trình tự hạch toán và xuất hóa đơn:
Bên mua:
Xuất hóa đơn trả hàng và kê vào bảng kê 03-GTGT (nếu xuất trả hàng trong cùng kỳ) hoặc kê vào bảng 02A (nếu xuất trả hàng khác kỳ)
Nợ TK 331,111,112
Có TK 156
Có TK 1331
Bên bán:
Kê tờ hóa đơn của bên bán vào bảng kê 02-GTGT (nếu xuất trả hàng trong cùng kỳ) hoặc kê vào bảng 02A (nếu hàng trả hàng khác kỳ)
Nợ TK 531
Nợ TK 3331
Có TK 131

Bạn xem lại nhé trường hợp này k sử dung TK 531 dc vì đây là Xuất trả lại hàng cơ mà

---------- Post added at 049 ---------- Previous post was at 047 ----------

Cty kia có bán cho bên e 1 món hàng, bên em đã nhập vào kho, nhưng vài ngày sau phát hiện họ món hàng đó không đúng với yêu cầu của bên em, nên giờ bên em xuất trả lại. Vậy em hoạch toán như thế nào ạ. Cả nhà giúp em

Bạn xuất hóa đơn trả lại và hạch toán vào doanh thu bình thường nhé, và xuất theo giá mà bên bán dc xuất cho mình là được

 

[Phượng Lương]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Bạn đọc kỹ lại nhé. Mình ghi rõ cách hạch toán của cả bên mua và bên bán. bên bán sẽ sử dụng TK 531 khi bên mua xuất trả lại hàng.

Bạn xem lại nhé trường hợp này k sử dung TK 531 dc vì đây là Xuất trả lại hàng cơ mà

---------- Post added at 049 ---------- Previous post was at 047 ----------


Bạn xuất hóa đơn trả lại và hạch toán vào doanh thu bình thường nhé, và xuất theo giá mà bên bán dc xuất cho mình là được

 

[ht lyly]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

Bạn đọc kỹ lại nhé. Mình ghi rõ cách hạch toán của cả bên mua và bên bán. bên bán sẽ sử dụng TK 531 khi bên mua xuất trả lại hàng.

đọc cái đầu tưởng bạn nhầm nhưng mà đọc tiếp mới biết là bạn phân tích ra dưới góc độ người bán và người mua

 

[Phượng Lương]

Ðề: Xuất trả lại hàng-giúp em

1. Mua hàng về nhập kho:
Nợ tk 156 = 100,000,000
Nợ tk 133 = 10,000,000
Có tk 331 = 110,000,000
2. Khi phát hiện sai trả lại hàng sẽ có 2 TH xảy ra
- TH1: Nếu Chưa thanh toán cho người bán
+ Nợ 331 = 2.365.000
Có 156 = 2.150.000
Có 133 = 215.000
+ Khi thanh toán:
Nợ tk 331 = 107,635,000
Có tk 111,112 = 107,635,000
- TH2: Đã thanh toán cho người bán:
+ Nợ tk 331/có tk 111,112 = 110,000,000
+ Khi trả lại hàng thu bằng tiền mặt, TGNH hoặc coi như 1 khoản ứng trước cho người bán:
Nợ tk 111,112,331 = 2,365,000
Có tk 156 = 2,150,000
Có tk 133 = 215,000

Tình hình hiện jo của mình là:
Nhập hàng về: Nợ 156: 100.000.000
Nợ 133: 10.000.000
có 331: 110.000.000

Khi phát hiện sai, trả lại hàng:
Nợ 331: 2.365.000
Có 156: 2.150.000
Có 133 215.000

Thanh toán cho bên bán:
Nợ 331: 107.635.000
Có 112: 107.635.000

Thu lại tiền của số hàng trả lại:
Nợ 111: 2.365.000
Có 131: 2.365.000

Không bít như vậy có đúng ko ạ.