xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

[TN_2011]

chào cả nhà,
cho minh hỏi : trong tháng 6 cty minh kí hợp đồng trang trí nội thất văn phong cho cty kia. saukhi ki hợp đồng chủ đầu tư yêu càu xuất hóa đơn với nội dung sau" thi công trang trí nội thất cho công trình ABC theo hợp đồng kí ngày......- ứng đợt 1 -40% giá trị hợp đồng "
theo mình được biết tờ hóa đơn này khi xuất minh định khoản nhu sau:
N112/131
C3331
C3387

Hôm nay mình làm tờ khai tạm tính thuế TNDN, chỉ tiêu doanh thu mình chỉ lấy số dư trên tài khoản loại 5 ( TK 511, 515 ) thôi.

Mình làm vậy không bít đúng chưa nhỉ?
Cả nhà anh chị nào rành vụ này chỉ em với.
Thanks all!!!

 

[TN_2011]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Cả nhà ai biết chỉ mình với ......huhu sắp tới ngày nộp rồi ....

 

[hanhnguyen90]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Đã xuất hóa đơn thì phải hạch toán vào TK 511 chứ, sao để ở TK loại 3 được. Công ty t cũng làm bên xây dựng, nhưng chưa bao giờ xuất hóa đơn ghi là tiền tạm ứng hợp đồng. Dù thực tế là thế thật thì cũng phải xuất NVL lên rồi ghi là cung cấp hàng ... đấy

 

[TN_2011]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Đã xuất hóa đơn thì phải hạch toán vào TK 511 chứ, sao để ở TK loại 3 được. Công ty t cũng làm bên xây dựng, nhưng chưa bao giờ xuất hóa đơn ghi là tiền tạm ứng hợp đồng. Dù thực tế là thế thật thì cũng phải xuất NVL lên rồi ghi là cung cấp hàng ... đấy

luc đầu cty mình cung khong xuất đâu, khi làm xong mới quyêt toán và xuất 1 lân.
Mới đây cty mình bị thuế gọi len hỏi thăm tai sao khách hàng chuyển tiền thanh toán theo tiến độ thi công lại không xuất hóa đơn=>? quy ra tội trốn thuế. hixxxxxxx xu ly truy thu thuê GTGT, phạt chậm nộp & phạt kê khai sai

 

[Trinhhoa_89]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

bên tớ cũng làm bên ccty xây dựng khi họ chuyển tiền thì mình phải xuất hđ bạn ah chuyển 20 hay 40% đều phải xuất HĐ Bạn phải ĐK là
khi xuất HĐ
nợ 131
có 511
có 333
KHI NHẬN TIỀN CÓ CHỨNG TỪ NGÂN HÀNG
Nợ 112
có 131

 

[bluename]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Đúng rồi đó bạn ạ, khi xuất HĐ cho khách hàng bạn phải hạch toán vào doanh thu Tk 511 chứ không phải Tk 3387 đâu.

 

[hongkute1803]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Các bạn cho mình hỏi chút, khi xuất hóa đơn theo từng tiến độ thì phần tên hàng hóa dịch vụ ghi thế nào???.thanhk các bạn

 

[Trinhhoa_89]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

bạn ghi thanh toán 20 hay 40% hđồng số bao nhiêu đó.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

Xuất hóa đơn ở đây là theo tiến độ công việc, nghiệm thu từng phần thì xuất hóa đơn. Khi tạm ứng tiền thì làm j đã có biên bản nghiệm thu j để có căn cứ xuất hóa đơn. Ít nhất là sau khi thi công giai đoạn 1 thì mới có thể xuất hóa đơn chứ nhỉ. hjxhjx

---------- Post added at 08:44 ---------- Previous post was at 081 ----------

Giả sử khách hàng tạm ứng tiền, bên bạn xuất hóa đơn xong. Đối tác không muốn làm nữa, chịu bồi thường 10% hợp đồng thì lúc đấy cái hóa đơn đấy của bên bạn giải quyết ntn. Bên mình chưa quyết toán thuế lần nào nên cũng không biết. Nhưng bên tớ thường xuất hóa đơn 1 lần khi quyết toán, công trình nào lớn thì xuất 2 hóa đơn thôi

 

[TN_2011]

Ðề: xuất hóa đơn trong công trình xây dựng, kê khai tạm tính thuế TNDN làm sao?

bên tớ cũng làm bên ccty xây dựng khi họ chuyển tiền thì mình phải xuất hđ bạn ah chuyển 20 hay 40% đều phải xuất HĐ Bạn phải ĐK là
khi xuất HĐ
nợ 131
có 511
có 333
KHI NHẬN TIỀN CÓ CHỨNG TỪ NGÂN HÀNG
Nợ 112
có 131

Tạm ứng đợt 1- sau khi ki hợp đồng xuất hóa đơn thu tiền -> cty chưa làm gi hết sao ghi nhận là dthu được , tương ứng với phần dthu này là chi phí gi vậy bạn, không lẽ giá vốn bằng 0 sao?
mình đưa vô phần doanh thu chưa thực hiện , khi nào có chi phí thi hạch toán N3387/C511