Xử lý thuế TNDN như thế nào?

650600

650600

New Member
Hội viên mới
Anh chị chỉ cho em cách hạch toán số thuế TNDN tạm nộp với. Ví dụ như:

Năm 2006, công ty em tạm nộp 1,4tr. Lỗ 53tr, vậy số 1,4 đó em có được treo trên TK 3334 hay không? Hay là chuyển vào TK nào ạ?

Thankssssss
 
Nêu chưa làm theo qd 15 Bạn cứ treo tren 3334 thôi, không cần k/c vào TK nào cả.
Nếu theo QD 15:
+ Tạm tính thuế TNDN phải nộp: Nợ TK 8211: 1,4 tr
Có TK 3334: 1,4 tr
Khi nộp tiền: Nợ TK 3334: 1,4 tr
Có TK 1111: 1,4 tr
Cuối năm k/c: Nợ TK 911/ Có TK 8211
 
Sửa lần cuối:
Xử lý thuế TNDN

Hi, mình làm theo QĐ 144, năm nay mới chuyển sang 48. Thanksssss PhongVan nhé! mà you là nam hay nữ đó?
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

chào mọi người, mình là thành viên mới

mình có một vấn đề muốn hỏi mọi người, làm ơn giúp mình với.
Mình mới vào Cty nên không biết nộp thuế TNDN tạm tính quý IV ntn. có ai biết trả lời giúp mình với
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

huyen_es nói:
chào mọi người, mình là thành viên mới

mình có một vấn đề muốn hỏi mọi người, làm ơn giúp mình với.
Mình mới vào Cty nên không biết nộp thuế TNDN tạm tính quý IV ntn. có ai biết trả lời giúp mình với
Nhấn để mở rộng...

Bạn dùng mẫu biểu trong TT60 để làm tờ khai tạm tính quý 4/2007, hạn chót nộp là ngày 30/1/2008
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

phongvan nói:
Nêu chưa làm theo qd 15 Bạn cứ treo tren 3334 thôi, không cần k/c vào TK nào cả.
Nếu theo QD 15:
+ Tạm tính thuế TNDN phải nộp: Nợ TK 8211: 1,4 tr
Có TK 3334: 1,4 tr
Khi nộp tiền: Nợ TK 3334: 1,4 tr
Có TK 1111: 1,4 tr
Cuối năm k/c: Nợ TK 911/ Có TK 8211
Nhấn để mở rộng...

Chào bác Phongvan mình thấy bác định khoản mình thấy sao ấy

_Nếu đơn vị KD có lời thì không sao,nếu bị lỗ thì mà làm như bác thì theo mình đơn vị bị thiệt về khoản thuế đó khi KC XDKQKD ( khi lỗ thì nhà nước phải hoàn lại , khi lời thì khoản thuế phải nộp đó mới được xem la chi phí chứ)
_Theo mình khi bị lỗ thì KC ngược treo lại Nợ 3334 thế mới phải đạo

Đây là ý kiến riêng mong các bác nhà ta ai hiểu thật kỹ vấn đề này giải thích dùm

_Nếu đơn vị KD có lời thì không sao,nếu bị lỗ thì mà làm như bác thì theo mình đơn vị bị thiệt về khoản thuế đó khi KC XDKQKD ( khi lỗ thì nhà nước phải hoàn lại , khi lời thì khoản thuế phải nộp đó mới được xem la chi phí chứ)
_Theo mình khi bị lỗ thì KC ngược treo lại Nợ 3334 thế mới phải đạo

Đây là ý kiến riêng mong các bác nhà ta ai hiểu thật kỹ vấn đề này giải thích dùm
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

quachtinh777 nói:
Chào bác Phongvan mình thấy bác định khoản mình thấy sao ấy
_Theo mình khi bị lỗ thì KC ngược treo lại Nợ 3334 thế mới phải đạo
Nhấn để mở rộng...

hehe cái này trước khi TT60 ra đời thì các pác vẫn làm tạm tính đầu năm, nộp hàng quý => cuối năm nếu lỗ thì đảo ngược bút toán treo vào N3334, cái này chẳng có đạo gì cả quách huynh ah, vốn dĩ phải thế - có mấy cái CV củ chuối hướng dẫn mấy cái này:smilielol5:

* Theo TT60 thì lập theo số thực tế phát sinh hàng quý, nếu lỗ thì ko phải đóng đâu quách huynh ah :sifone:
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

Kidmandang nói:
* Theo TT60 thì lập theo số thực tế phát sinh hàng quý, nếu lỗ thì ko phải đóng đâu quách huynh ah :sifone:
Nhấn để mở rộng...
Tại chổ mình tất cả các đơn vị dù lỗ hay lãi gì cũng phải tạm nộp thuế TNDN hết á lại còn phải đóng cao nữa chứ . Nếu không thì bị hành cho ra bã luôn , cho nên mình mới thấy bất hợp lý. Khi mình trích dẫn thông tư thì họ nói như vậy bây giờ các cậu lại bảo mình phải làm như vầy thế có có chết ko chứ.:sifone: Ai có cách làm hợp lý hơn ko chỉ tui với:sifone:
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

quachtinh777 nói:
Tại chổ mình tất cả các đơn vị dù lỗ hay lãi gì cũng phải tạm nộp thuế TNDN hết á lại còn phải đóng cao nữa chứ . Nếu không thì bị hành cho ra bã luôn , cho nên mình mới thấy bất hợp lý. Khi mình trích dẫn thông tư thì họ nói như vậy bây giờ các cậu lại bảo mình phải làm như vầy thế có có chết ko chứ.:sifone: Ai có cách làm hợp lý hơn ko chỉ tui với:sifone:
Nhấn để mở rộng...

Cái này là trên bảo dưới ko nghe ah !!! thuế TNDN từ Q3&Q4/2007 đã làm theo TT60, Ko biết quách huynh ở địa phương nào ???? :-O15:
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

Kidmandang nói:
Cái này là trên bảo dưới ko nghe ah !!! thuế TNDN từ Q3&Q4/2007 đã làm theo TT60, Ko biết quách huynh ở địa phương nào ???? :-O15:
Nhấn để mở rộng...

cùng địa phương với Meo đó Kid, vụ này hum bữa nghe anh quachtinh nói chuẩn bị có giấy đòi của chi cục thuế về vụ làm TN chịu thuế là số âm, hehehe. hum nay chưa thấy, chắc các anh trên chi cục thấy Meo xinh quá nên hok đòi nợ nữa!! ặc ặc.
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

meocung nói:
cùng địa phương với Meo đó Kid, vụ này hum bữa nghe anh quachtinh nói chuẩn bị có giấy đòi của chi cục thuế về vụ làm TN chịu thuế là số âm, hehehe. hum nay chưa thấy, chắc các anh trên chi cục thấy Meo xinh quá nên hok đòi nợ nữa!! ặc ặc.
Nhấn để mở rộng...

* Có phải Đảo Đào Hoa nơi quách huynh và mèo ở bắt DN phải làm theo 01B/TNDN ko nhỉ? trước đây tớ có nghe nói .... cái này thì pótay.toantap:sifone:

+ Chắc mấy lão Đông Tà ở đảo đào hoa lại chạy chỉ tiêu đây mà :ack2:
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

Kidmandang nói:
* Có phải Đảo Đào Hoa nơi quách huynh và mèo ở bắt DN phải làm theo 01B/TNDN ko nhỉ? trước đây tớ có nghe nói .... cái này thì pótay.toantap:sifone:

+ Chắc mấy lão Đông Tà ở đảo đào hoa lại chạy chỉ tiêu đây mà :ack2:
Nhấn để mở rộng...

hÔ hô, Meo vẫn làm 01A/TNDN, kệ các bác Đông tà Tây tà, nóc nhà Mèo to có chỗ che nắng che mưa rùi!! hô hô
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

quachtinh777 nói:
Tại chổ mình tất cả các đơn vị dù lỗ hay lãi gì cũng phải tạm nộp thuế TNDN hết á lại còn phải đóng cao nữa chứ . Nếu không thì bị hành cho ra bã luôn , cho nên mình mới thấy bất hợp lý. Khi mình trích dẫn thông tư thì họ nói như vậy bây giờ các cậu lại bảo mình phải làm như vầy thế có có chết ko chứ.:sifone: Ai có cách làm hợp lý hơn ko chỉ tui với:sifone:
Nhấn để mở rộng...

Ai trong web này mà chỉ Quách ra cách, Tiger xin phép xỉu 3 tiếng. Cố lên thôi, sắp hết năm 2007 rùi. Năm 2008 sẽ bắt đầu áp dụng cái mới. ĐôI lúc Quách cũng biết

[MARQUEE]PHÉP VUA THUA LỆ LÀNG[/MARQUEE]​
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

gắng đê 2008 sắp đến rùi!! chỉ bít an ủi quách huynh vậy thui :smilielol5:
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

King Tiger nói:
Bạn dùng mẫu biểu trong TT60 để làm tờ khai tạm tính quý 4/2007, hạn chót nộp là ngày 30/1/2008
Nhấn để mở rộng...

Các bác ơi...
Năm 2007.
Nếu Q1, Q2, Q3...lỗ VD: TC= 12tr -----> không nộp thuế TNDN tạm nộp.
đến Q4 lời 10tr-----------------------> nộp thuế 10tr*0.28=2.8tr

Vậy thì cả năm phải đóng thuế ntn ạ? Mình có được bù khoản lỗ đó không? đóng hay không đóng?
Tại vì tờ khai thuế TNDN tạm nộp đến 30/01/2008 mới hết hạn. Tới lúc đó thì gần như là làm BCTC và tự làm tờ khai tự xác định thuế TNDN phải nộp rồi. Lúc đó thì thuế TNDN phải nộp < 0 , tức là không phải nộp..đúng không?
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

phap van luu nói:
Tại vì tờ khai thuế TNDN tạm nộp đến 30/01/2008 mới hết hạn. Tới lúc đó thì gần như là làm BCTC và tự làm tờ khai tự xác định thuế TNDN phải nộp rồi. Lúc đó thì thuế TNDN phải nộp < 0 , tức là không phải nộp..đúng không?
Nhấn để mở rộng...

thuế TNDN phải nộp < 0 , tức là không phải nộp..đúng không => ĐÚNG
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

Đại Bàng nói:
Trời, tự hỏi tự trả lời luôn, ghê nhỉ!!! :-O15:
Nhấn để mở rộng...

Vậy là đến 30/01/2008...nếu làm BCTC và làm TK Tư quyết toán Thuế TNDN..thì tờ khai Thuế TNDN tạm nộp theo quý sẽ...thôi không quan tâm...Dĩ nhiên là cũng phải nộp rồi...đúng ko?
 
Ðề: Xử lý thuế TNDN như thế nào?

phap van luu nói:
Vậy là đến 30/01/2008...nếu làm BCTC và làm TK Tư quyết toán Thuế TNDN..thì tờ khai Thuế TNDN tạm nộp theo quý sẽ...thôi không quan tâm...Dĩ nhiên là cũng phải nộp rồi...đúng ko?
Nhấn để mở rộng...

Dĩ nhiên là cũng phải nộp rồi...đúng ko? => ĐÚNG
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top