Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

[thobk]

Chào các anh chị em! Công ty mình làm hợp đồng vận tải với 1 đơn vị khác. Trong hợp đồng ghi rõ giá trị hợp đồng là 15tr, khi họ xuất hoá đơn cho mình cũng là 15tr. Nhưng khi chuyển khoản thực tế mình chỉ chuyển 13.5tr. Giờ khi hạch toán thì lệch mất 1.500.000đ.
1. Khi chuyển khoản 13.5tr mình hạch toán.
N 112: 13.500.000đ
C 111: 13.500.000đ
N 331: 13.500.000đ
C 112: 13.500.000
2. Khi nhận được hoá đơn ghi:
N 642: 13.636.364d
N 133: 1.363.636
C 331: 15.000.000đ
Lệch 1.500.000đ so với tiền chuyển khoản. Và không biết cái phần lệch đó mình nên hạch toán thế nào cho cân. Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị. Chân thành cảm ơn!

 

[Khúc Thụy Du]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Chào các anh chị em! Công ty mình làm hợp đồng vận tải với 1 đơn vị khác. Trong hợp đồng ghi rõ giá trị hợp đồng là 15tr, khi họ xuất hoá đơn cho mình cũng là 15tr. Nhưng khi chuyển khoản thực tế mình chỉ chuyển 13.5tr. Giờ khi hạch toán thì lệch mất 1.500.000đ.
1. Khi chuyển khoản 13.5tr mình hạch toán.
N 112: 13.500.000đ
C 111: 13.500.000đ
N 331: 13.500.000đ
C 112: 13.500.000
2. Khi nhận được hoá đơn ghi:
N 642: 13.636.364d
N 133: 1.363.636
C 331: 15.000.000đ
Lệch 1.500.000đ so với tiền chuyển khoản. Và không biết cái phần lệch đó mình nên hạch toán thế nào cho cân. Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị. Chân thành cảm ơn!

Tại sao lại chỉ chuyển 13.5tr vậy bạn? 1.5tr kia, cty vận chuyển khuyến mãi hay giảm trừ cho mình hả?

 

[mongyeu_hant]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Chào các anh chị em! Công ty mình làm hợp đồng vận tải với 1 đơn vị khác. Trong hợp đồng ghi rõ giá trị hợp đồng là 15tr, khi họ xuất hoá đơn cho mình cũng là 15tr. Nhưng khi chuyển khoản thực tế mình chỉ chuyển 13.5tr. Giờ khi hạch toán thì lệch mất 1.500.000đ.
1. Khi chuyển khoản 13.5tr mình hạch toán.
N 112: 13.500.000đ
C 111: 13.500.000đ
N 331: 13.500.000đ
C 112: 13.500.000
2. Khi nhận được hoá đơn ghi:
N 642: 13.636.364d
N 133: 1.363.636
C 331: 15.000.000đ
Lệch 1.500.000đ so với tiền chuyển khoản. Và không biết cái phần lệch đó mình nên hạch toán thế nào cho cân. Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị. Chân thành cảm ơn!

nếu trong hợp đồng ghi rõ giá trị hợp đồng là: 15 tr thì bạn phải chuyển trả đúng số tiền ghi trên hợp đồng chứ. Nhưng không sao nếu thiếu thì bạn chuyển nốt số tiền đó cho bên bán đi.Vì đây là hoá đơn <20tr không vấn đề gì? nếu không chuyển trả họ ngay thì ghi nhận vào công nợ

 

[lamquang111]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Cái này là do Cty bạn chuyển khoản thiếu rồi, hay là được chiết khấu, giảm giá vậy.

 

[yen_kbnn]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

TH này thì đơn giãn, nếu thực tế Bên A chi cần thu 13,5 tr thì bạn chuyển số tiền 13,5 tr, sau đó bạn HT phần chiết khấu nếu có. Còn do không phải chiết khấu mà phần 1,5tr do công ty A cho KẾ TOÁN chẳng hạn thi bạn lập phiếu chi thêm 1,5tr cho CT A, va 2tiền này KT lấy, vì đây không phải là hoá đơn >= 20tr.

 

[sutu]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Chào các anh chị em! Công ty mình làm hợp đồng vận tải với 1 đơn vị khác. Trong hợp đồng ghi rõ giá trị hợp đồng là 15tr, khi họ xuất hoá đơn cho mình cũng là 15tr. Nhưng khi chuyển khoản thực tế mình chỉ chuyển 13.5tr. Giờ khi hạch toán thì lệch mất 1.500.000đ.
1. Khi chuyển khoản 13.5tr mình hạch toán.
N 112: 13.500.000đ
C 111: 13.500.000đ
N 331: 13.500.000đ
C 112: 13.500.000
2. Khi nhận được hoá đơn ghi:
N 642: 13.636.364d
N 133: 1.363.636
C 331: 15.000.000đ
Lệch 1.500.000đ so với tiền chuyển khoản. Và không biết cái phần lệch đó mình nên hạch toán thế nào cho cân. Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các anh chị. Chân thành cảm ơn!

Sao bạn không nói rõ cho mọi người biết là khoản lệch đó là vì đâu? Thế có phải là dễ giải quyết hơn không?

 

[inthoi]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Sao bạn phải lăn tăn nhỉ
hợp đồng 15 triệu
bạn mới trả 13,5 triệu thì bạn Ck nốt thôi chứ có gì đâu

 

[hoaisinh]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Nếu công ty bên kia chỉ cần thu số tiền 13.5tr thì bạn phải làm thế này.
Đem 15tr chuyển vào TK khách hàng bên kia và bảo người ta trả lại 1.5tr.
Làm như vậy sẽ hợp lý giưa hợp đồng - hóa đơn - chứng từ ngân hàng.
Các bạn có thấy OK không ?

 

[thobk]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Thak mọi người. Nhưng HĐồng mình thanh lý rùi. Thực tế khoản chênh lệch đó là thế này. Giá trị thực tế của Hợp đồng là: 13.5tr. Nhưng hợp đồng hai bên ký kết là 15tr. hoá đơn bên họ xuất cho mình cũng 15tr. Theo như gợi ý của bạn yen_kbnn thì mình viết 1 phiếu chi 1.5tr bằng tiền mặt cũng hợp lý nhỉ? Vì hoá dơn dưới 20tr mà.

 

[maikhanhhuye]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Vậy các pac cho mình hỏi hoá đơn trên 20tr nhưng sếp đem tiền mặt chuyển vào tài khoản khách hàng thì phải làm sao để hoá đơn đó hợp lệ

 

[maikhanhhuye]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

TH này thì đơn giãn, nếu thực tế Bên A chi cần thu 13,5 tr thì bạn chuyển số tiền 13,5 tr, sau đó bạn HT phần chiết khấu nếu có. Còn do không phải chiết khấu mà phần 1,5tr do công ty A cho KẾ TOÁN chẳng hạn thi bạn lập phiếu chi thêm 1,5tr cho CT A, va 2tiền này KT lấy, vì đây không phải là hoá đơn >= 20tr.

Vậy pac cho em hỏi hd trên 20tr nhưng lấy tiền mặt chuyển vào tài khoản khách hàng thì giờ phải làm sao để hoá đơn đó hợp lệ

 

[kimchi9005]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Vậy pac cho em hỏi hd trên 20tr nhưng lấy tiền mặt chuyển vào tài khoản khách hàng thì giờ phải làm sao để hoá đơn đó hợp lệ

hoá đơn đó vẫn hợp lệ chỉ có điều nếu việc nộp tiền thanh toán này sảy ra sau ngày 31/3/2009 thì phần thuế GTGT của hoá đơn này không được khấu trừ mà tính lun vào chi phí.

 

[hienanhdt]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Thak mọi người. Nhưng HĐồng mình thanh lý rùi. Thực tế khoản chênh lệch đó là thế này. Giá trị thực tế của Hợp đồng là: 13.5tr. Nhưng hợp đồng hai bên ký kết là 15tr. hoá đơn bên họ xuất cho mình cũng 15tr. Theo như gợi ý của bạn yen_kbnn thì mình viết 1 phiếu chi 1.5tr bằng tiền mặt cũng hợp lý nhỉ? Vì hoá dơn dưới 20tr mà.

Đúng rồi, bạn làm 01 phiếu chi 1500000 là xong

 

[Quản Trọng]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Đúng rồi, bạn làm 01 phiếu chi 1500000 là xong

Chi cho ai thế bạn .Cho tôi nhé .

 

[ngocthovcef]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Với mô tả của bạn như trên, tiếp theo trình tự bạn đã hạch toán, thì mình sẽ hạch toán như thê này:
N 331: 1.500.000đ
C 112: 1.500.000đ
Không biết như vậy có phù hợp với tình huống của bạn chưa.!

 

[nuthichkhach]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

trường hợp đem TM chuyển vào TK của KH thì không được xem là hình thức thanh toán qua ngân hàng. như trường hợp của bạn thì bạn phải thoả thuận với khách hàng là trả lại số tiền mà đã chuyển khoản đó, sau đó thì chuyển từ tài khoản ngân hàng của cty bạn sang tài khoản của khách hàng. trường hợp này thì hơi phức tạp vì nếu gặp khách hàng khó chịu thì họ sẽ không chịu, còn nếu khó quá thì bạn cứ để như vậy và xem như mình mất khoản thuế được khấu trừ thôi.

 

[nbao97]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

mình chỉ hạch toán số tiền mình được nhận thui còn phần còn thiếu chừng nào người ta trả hết mới ghi tiếp

 

[TrietThai]

Ðề: Xử lý hạch toán tiền trên HĐ lớn hơn tiền chuyển khoản?

Thak mọi người. Nhưng HĐồng mình thanh lý rùi. Thực tế khoản chênh lệch đó là thế này. Giá trị thực tế của Hợp đồng là: 13.5tr. Nhưng hợp đồng hai bên ký kết là 15tr. hoá đơn bên họ xuất cho mình cũng 15tr. Theo như gợi ý của bạn yen_kbnn thì mình viết 1 phiếu chi 1.5tr bằng tiền mặt cũng hợp lý nhỉ? Vì hoá dơn dưới 20tr mà.

Bài viết này vi phạm nội quy của Diễn đàn nên tạm dừng tại đây.