xac dinh lai lo

[scd2111]

Chào cả nhà:
Trên sổ sách kế toán, năm nay cty lãi : 12.000.000 phải nộp thuế TNDN là 20%, thể hiện số thuế TNDN phải nộp trên TK 3334
nhưng thực tế thì do các năm trước cty lỗ, và tiến hành chuyển lỗ khi lập quyết toán thuế TNDN --cty k phải nộp thuế
vậy làm sao để trên sổ sách kế toán phần thuế TNDN phải nộp 3334 không có số dư cuối kỳ bên có, không phát sinh số thuế phải nộp
hoặc là mình phải nộp phần thuế TNDN của năm nay qua đầu kỳ năm sau giảm chi phí thuế TNDN treo số tiền đã nộp thuế bên Nợ 3334
có ai có kinh nghiệm xin chỉ dùm mình, chân thành cám ơn

 

[sabinhminh]

đầu năm bạn kết chuyển lỗ lãi 1 phần thôi thì bạn được nộp thuế luôn mà, còn năm trước lỗ nhiều năm nay lỗ ít thì vẫn không phải nộp nha

 

[scd2111]

đầu năm bạn kết chuyển lỗ lãi 1 phần thôi thì bạn được nộp thuế luôn mà, còn năm trước lỗ nhiều năm nay lỗ ít thì vẫn không phải nộp nha

cám ơn câu trả lời của bạn, nhưng mình vẫn không hiểu, mình đã thử đầu năm không kết chuyển lỗ năm ngoái từ Có TK4212 sang Nợ TK4211 nhưng đó cũng không ảnh hưởng gì đến phần thuế TNDN phải nộp của năm nay.
Hay là phần thuế TNDN trên sổ sách và phần quyết toán thuế TNDN không có liên quan với nhau, trên sổ sách mình phải đi nộp thuế để số dư có trên TK 3334 biến mất, hay cứ treo ở đó????
còn quyết toán thuế do còn được chuyển lỗ nên bộ quyết toán thuế TNDN nộp cho thuế là không phải nộp thuế???
Cái này thực sự rối quá, chưa đủ kinh nghiệm nên cũng không biết làm sao để sổ sách và bộ quyết toán thuế TNDN khớp với nhau

 

[scd2111]

ai giúp trả lời câu này không!!!!!