Xác định chi phí hợp lý tháng này?

[thichle]

Cty của e tổng chi phí cuối tháng 20tr (chưa có hóa đơn tiếp khách) chi phí tiếp khách là 23 tr, thuế 10% 2.3tr.vậy tổng hóa đơn tiếp khách là 25.3tr.vậy e đưa vào chi phí hợp lý của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu? thuế gtgt khấu trừ đầu vào của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu?
em cám ơn anh chị nhiều.

 

[dinhhonghhn]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Bạn nói rỏ hơn không? nói sao khó hiểu quá. Nếu trong tháng thì chi phí tiếp khách bạn cứ đưa vào đi chứ, đến khi làm quyết toán thuế TNDN thì chi phí hợp lý để tính lúc đó mới khống chế 10% chi phí tiếp khách thôi.

 

[cattien]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Cty của e tổng chi phí cuối tháng 20tr (chưa có hóa đơn tiếp khách) chi phí tiếp khách là 23 tr, thuế 10% 2.3tr.vậy tổng hóa đơn tiếp khách là 25.3tr.vậy e đưa vào chi phí hợp lý của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu? thuế gtgt khấu trừ đầu vào của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu?
em cám ơn anh chị nhiều.

Tính tỷ lệ chi phí tiếp khách được đưa vào chi phí hợp lý thì tính trong cả 1 năm, ko tính riêng từng tháng, cuối năm nếu chi phí tiếp khác này vựot quá 10% chi phí hợp lý (chưa bao gồm chi phí quảng cáo,tiếp khách... trên) thì loại phần vượt này ra khỏi chi phí hợp lý để tính thuế TNDN nhé.

 

[Vanmay]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Cty của e tổng chi phí cuối tháng 20tr (chưa có hóa đơn tiếp khách) chi phí tiếp khách là 23 tr, thuế 10% 2.3tr.vậy tổng hóa đơn tiếp khách là 25.3tr.vậy e đưa vào chi phí hợp lý của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu? thuế gtgt khấu trừ đầu vào của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu?
em cám ơn anh chị nhiều.

bạn kê khai bình thường theo chi phí phát sinh thôi

 

[nam minh]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Việc quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp được cơ quan thuế thực hiện vào cuối năm. Tại thời điểm đó mới xác định được tổng chi phí hợp lý và chi phí tiếp khách không quá 10% tổng chi phí hợp lý. Do vậy hiện tại bạn cứ tập hợp chi phí phát sinh đến cuối năm hãy tính.

 

[dolanhuong]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Cty của e tổng chi phí cuối tháng 20tr (chưa có hóa đơn tiếp khách) chi phí tiếp khách là 23 tr, thuế 10% 2.3tr.vậy tổng hóa đơn tiếp khách là 25.3tr.vậy e đưa vào chi phí hợp lý của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu? thuế gtgt khấu trừ đầu vào của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu?
em cám ơn anh chị nhiều.

Tổng chi phí trong tháng của em là: 23tr + 25.3tr = 45.3trđ, nếu tất cả đều có hđ tài chính và phục vụ cho SXKD thì đều là CPHL, thuế GTGT đầu vào của em cho tiếp khách là: 2.3tr, em được khấu trừ bt, có thể tháng này em ký kết nhiều hđ, tiếp khách nhiều nhưng tháng sau, sau nữa lại ít, miễn sao tổng chi phí tk trong năm của em ko vượt quá 10% CPHL là OK.Thân.

 

[tiger2774]

Ðề: CHI PHÍ HỢP LÝ

Cty của e tổng chi phí cuối tháng 20tr (chưa có hóa đơn tiếp khách) chi phí tiếp khách là 23 tr, thuế 10% 2.3tr.vậy tổng hóa đơn tiếp khách là 25.3tr.vậy e đưa vào chi phí hợp lý của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu? thuế gtgt khấu trừ đầu vào của hóa đơn tiếp khách là bao nhiêu?
em cám ơn anh chị nhiều.

Chưa phải cuối năm nên chưa thể tính được chi phí khống chế, bạn cứ đưa vào hết đi. Cuối năm ngồi tính lại sau. Thuế GTGT theo bài dc khấu trừ là 2,3 triệu (nhưng phải là hóa đơn hợp pháp nhé).