VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

[Lan Trịnh]

Chào mọi người. Công ty mình có doanh thu bán ra chịu thuế và không chịu thuế, hóa đơn đầu vào giá trị rất lớn (hóa dơn này không chịu thuế). Vậy cho mình hỏi hóa đơn đầu vào này có kê trên bảng kê mua vào không, Nếu kê thì kê ở mục nào trên bảng kê mua vào. cảm ơn mọi người rất nhiều

 

[camchuong87]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Chào mọi người. Công ty mình có doanh thu bán ra chịu thuế và không chịu thuế, hóa đơn đầu vào giá trị rất lớn (hóa dơn này không chịu thuế). Vậy cho mình hỏi hóa đơn đầu vào này có kê trên bảng kê mua vào không, Nếu kê thì kê ở mục nào trên bảng kê mua vào. cảm ơn mọi người rất nhiều

Nếu không chịu thuế thì bạn không kê khai cũng được.CÒn nếu chịu thuế 0% thì vẫn phải kê khai

 

[tranle1991]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

hóa đơn nào k có thuế thì k kê khai còn hóa đơn nào có thuế thì kê khai vô mục 1 của bảng kê mua vào nhé.

 

[Lan Trịnh]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

hóa đơn nào k có thuế thì k kê khai còn hóa đơn nào có thuế thì kê khai vô mục 1 của bảng kê mua vào nhé.

Chào bạn tranle1991: cảm ơn vì câu trả lời của bạn nhưng doanh thu bán ra bên mình có cả chịu thuế và không chịu thuế thì theo mình nên kê khai vào mục 3 của bảng kê mua vào chứ :"hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đue đ/k khấu trừ" (đối với hóa đơn đầu vào có thuế)

 

[huongly0710]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Chào bạn tranle1991: cảm ơn vì câu trả lời của bạn nhưng doanh thu bán ra bên mình có cả chịu thuế và không chịu thuế thì theo mình nên kê khai vào mục 3 của bảng kê mua vào chứ :"hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đue đ/k khấu trừ" (đối với hóa đơn đầu vào có thuế)

Kê vào mục 3-hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ là những hàng hóa chịu thuế GTGT và dùng chung cho cả hoạt động chịu thuế và không chịu thuế để phân bổ số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu mà bạn. VÍ dụ như: tiền điện, nước, điện thoại, thuê văn phòng v.v...

 

[Lan Trịnh]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Kê vào mục 3-hàng hóa, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ là những hàng hóa chịu thuế GTGT và dùng chung cho cả hoạt động chịu thuế và không chịu thuế để phân bổ số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ theo tỷ lệ doanh thu mà bạn. VÍ dụ như: tiền điện, nước, điện thoại, thuê văn phòng v.v...

Cty mình VAT đầu ra là bao gồm chịu thuế và không chịu thuế. Hóa đơn đầu vào của mình thì phục vụ cho 2 hoạt động chịu thuế GTGT đầu ra và không chịu thuế. Vậy thì mình làm thế này đúng ko nhé
+ Đối với hóa đơn đầu vào không chịu thuế GTGT thì ko kê vào bảng kê mua vào
+ Đối với hóa đơn đầu vào có thuế GTGT ( 0%, 10%...) thì kê vào mục 3 bảng kê mua vào

 

[tranle1991]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Cty mình VAT đầu ra là bao gồm chịu thuế và không chịu thuế. Hóa đơn đầu vào của mình thì phục vụ cho 2 hoạt động chịu thuế GTGT đầu ra và không chịu thuế. Vậy thì mình làm thế này đúng ko nhé
+ Đối với hóa đơn đầu vào không chịu thuế GTGT thì ko kê vào bảng kê mua vào
+ Đối với hóa đơn đầu vào có thuế GTGT ( 0%, 10%...) thì kê vào mục 3 bảng kê mua vào

uh,làm như vậy là đúng rồi đó bạn.

 

[haodt_90]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Cty mình VAT đầu ra là bao gồm chịu thuế và không chịu thuế. Hóa đơn đầu vào của mình thì phục vụ cho 2 hoạt động chịu thuế GTGT đầu ra và không chịu thuế. Vậy thì mình làm thế này đúng ko nhé
+ Đối với hóa đơn đầu vào không chịu thuế GTGT thì ko kê vào bảng kê mua vào
+ Đối với hóa đơn đầu vào có thuế GTGT ( 0%, 10%...) thì kê vào mục 3 bảng kê mua vào

Mình nghĩ là những hóa đơn đầu vào như hóa đơn tiền điện nước, và tiền điện thoại thì nó dùng chung cho cả 2 mặt hàng chịu thuế và ko chịu thuế thì mình mới kê vào mục 3 còn những hóa đơn đầu vào mà dùng riêng cho hàng hóa chịu thuế thì mình vẫn kê vào mục 1 chứ? ko phải tất cả các hóa đơn có thuế đều kê vào mục 3 tất chứ?

 

[Fugaca]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Mình nghĩ là những hóa đơn đầu vào như hóa đơn tiền điện nước, và tiền điện thoại thì nó dùng chung cho cả 2 mặt hàng chịu thuế và ko chịu thuế thì mình mới kê vào mục 3 còn những hóa đơn đầu vào mà dùng riêng cho hàng hóa chịu thuế thì mình vẫn kê vào mục 1 chứ? ko phải tất cả các hóa đơn có thuế đều kê vào mục 3 tất chứ?

mình đồng ý với bạn. Bên mình cũng đang làm như vậy. Phần thuế GTGT phân bổ hàng tháng dùng cho HH ko chịu thuế hạch toán vào CP luôn. Cuối năm BC thuế T12 mình quyết toán lại rồi điều chỉnh.

 

[nx.quyet_DA]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

vậy m.ng cho hỏi : HĐ đầu vào Dv như phần mềm thỳ là ko chịu thuế hay là thuế suất 0%.
HĐ bán lẻ nữa vdu như : taxi, thuê nhà

 

[cptbctc]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

- Phần mềm thì không chịu thuế.
- HĐ: taxi, thuê nhà nếu là HĐ mua vào Mẫu số: 02 thì bạn không cần kê khai.

 

[tientien123]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

theo mình thì những mặt hàng bán ra không chịu thuế thì kê vào mục 1 hàng hóa bán ra khôgn chịu thuế của bảng kê HHDV chứng từ, hóa đơn bán ra. Còn hàng hóa mua vào không chịu thuế thì kê và mục 2 hàng hóa, dịch vụ mua vào không đủ điều kiện khấu trừ của bảng kê chứng từ, hóa đơn HHDV mua vào.

 

[Lan Trịnh]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

vậy m.ng cho hỏi : HĐ đầu vào Dv như phần mềm thỳ là ko chịu thuế hay là thuế suất 0%.
HĐ bán lẻ nữa vdu như : taxi, thuê nhà

Công ty mình đang làm cũng là Công ty phần mềm. Công ty mình xuất Hd đầu ra: + Khi xuất trong nước thì không chịu thuế
+ Khi xuất khẩu: chịu thuế 0%
Hóa đơn đầu vào phần mềm ( đối với cty xuất hóa đơn cho cty bạn ở trong nước) thì không chịu thuế nha bạn
Hóa đơn phí dịch vụ taxi, phí thuê nhà : chịu thuế 10% nha bạn

 

[luan kt]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

vậy m.ng cho hỏi : HĐ đầu vào Dv như phần mềm thỳ là ko chịu thuế hay là thuế suất 0%.
HĐ bán lẻ nữa vdu như : taxi, thuê nhà

cái này là k chịu thuế, ko phải thuế suất 0% nha

 

[haodt_90]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

mình đồng ý với bạn. Bên mình cũng đang làm như vậy. Phần thuế GTGT phân bổ hàng tháng dùng cho HH ko chịu thuế hạch toán vào CP luôn. Cuối năm BC thuế T12 mình quyết toán lại rồi điều chỉnh.

Cuối năm bạn có làm phục lục 01-4B để điều chỉnh lại số thuế GTGT được khấu trừ trong năm ko vậy?

 

[nx.quyet_DA]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Hóa đơn phí dịch vụ taxi, phí thuê nhà : chịu thuế 10% nha bạn

sao cái nè lại 10% vậy, em thấy trong HĐ đó có ghi thuế đâu.
Như em cách em hiểu m.ng nói thỳ là pm ko chịu thuế thỳ kê vào mục 3
Còn cái mà thuế 0% thỳ là vẫn cho vào mục 1 có đúng ko a
em thấy chị kt trước bên em thỳ vẫn kê HĐ taxi vào mục 1
---->>> chốt hạ là tn đây .ng

 

[tyctbui]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào dùng chung cho hoạt động sản xuất kinh doanh chịu thuế và k chịu thuế

Công ty mình có mặt hàng sản xuất ra chịu thuế và không chịu thuế.
Hiện tại hóa đơn của mặt hàng *đặt in hóa đơn*mình đang không biết là để vào mục 1 (hóa đơn đầu vào đủ điều kiện được khấu trừ) hay kê vào mục 3 (hàng hóa dùng chung cho sản xuất kinh doanh chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện để khấu trừ) trong bảng kê hóa đơn dịch vụ mua vào?
Nếu kế khai vào mục 3 thì mình phải phân bổ ntn?
Kê khai vào mục 1 thì có được không? vì Công ty mình không phát sinh thường xuyên nghiệp vụ không chịu thuế?
Cả nhà giúp mình với. Thanks all ạ

 

[ketoanly]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào dùng chung cho hoạt động sản xuất kinh doanh chịu thuế và k chịu thuế

Công ty mình có mặt hàng sản xuất ra chịu thuế và không chịu thuế.
Hiện tại hóa đơn của mặt hàng *đặt in hóa đơn*mình đang không biết là để vào mục 1 (hóa đơn đầu vào đủ điều kiện được khấu trừ) hay kê vào mục 3 (hàng hóa dùng chung cho sản xuất kinh doanh chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện để khấu trừ) trong bảng kê hóa đơn dịch vụ mua vào?
Nếu kế khai vào mục 3 thì mình phải phân bổ ntn?
Kê khai vào mục 1 thì có được không? vì Công ty mình không phát sinh thường xuyên nghiệp vụ không chịu thuế?
Cả nhà giúp mình với. Thanks all ạ

Trường hợp này bạn cứ kê vào chỉ tiêu số 1 không phải phân bổ!

 

[LeNhung2012]

Ðề: VAT đầu vào không chịu thuế có kê trên bảng kê mua vào không?

Cty mình VAT đầu ra là bao gồm chịu thuế và không chịu thuế. Hóa đơn đầu vào của mình thì phục vụ cho 2 hoạt động chịu thuế GTGT đầu ra và không chịu thuế. Vậy thì mình làm thế này đúng ko nhé
+ Đối với hóa đơn đầu vào không chịu thuế GTGT thì ko kê vào bảng kê mua vào
+ Đối với hóa đơn đầu vào có thuế GTGT ( 0%, 10%...) thì kê vào mục 3 bảng kê mua vào

Bên mình cũng có hóa đơn đầu vào vừa chịu thuế và có hóa đơn không chịu thuế.Bên mình đều nhập vào mục 1 của bảng kê mua vào .