Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

[annguyenthuy]

chào mọi người trong diễn đàn, chúc mọi người có buổi chiều T6 vui vẻ
Mình có câu hỏi nhỏ, nhờ các bạn giúp đỡ.tháng 10 mình phát hiện mình ghi sai HD đầu ra, ghi sai phần thuế suất: bên cty mình thiết kế web nên k có thuế suất, thế mà trong HD mình lại ghi là 0%, sau đó mình lập BB hủy HD, nhưng do bệnh sốt xuất huyết, nằm viện cả tuần rồi bận CV, mình đưa BB hủy HD cho KH trễ so với ngày kê khai T.GTGT. mình muốn hỏi trong trường hợp này, mình có bị sai j không, và KH đã kê khai thuế đó từ lâu rồi, KH phải điều chỉnh lại và giải quyết ra sao. Xin các anh chị và các bạn chỉ mình, nếu KH có hỏi tình huống giải quyết ra sao mình còn trả lời giúp.
cám ơn mọi người nhiều lắm!

 

[meo.big]

Ðề: Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

Bạn xuất HĐ thay thế trong T10 lun hay trong T11? nếu trong T10 thì ko có vấn đề j.Trong T11 thì bạn phải làm 01-KHBS để điều chỉnh số phải nộp,còn khách hàng của bạn cũng phải làm mẫu 01-KHBS để điều chỉnh số thuế được khấu trừ, trong T11 thì kê khai lại tờ HĐ thay thế thôi.BB huỷ HĐ thì đưa lúc nào cũng được quan trọng là ngày làm BB huỷ HĐ thôi.
đó là theo ý kiến của mình.

 

[annguyenthuy]

Ðề: Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

2 hóa đơn sai, 1 hoá đơn sai tại thời điểm ngày 15 tháng 10, 1 Hd sai tại thời điểm ngày 3 tháng 11, sau đó mình phát hiện, lập BB hủy, mình ghi HD mới theo ngày hiện tại, đều là tháng 11.như vậy bên KH họ không biết nên kê khai thuế theo tờ HD sai, còn mình thì chỉ kê khai bình thường, quên mất lập KHBS rồi (thực ra là mình mới vào làm nên k hề biết chính xác việc hủy HD này) mong bạn chỉ mình là mình phải làm j thêm để mình làm đúng luật. cám ơn bạn nha.

 

[senledn]

Ðề: Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

Nếu viết sai thì làm biên bản huỷ hoá đơn rồi xuất lại cái khác, nếu hoá đơn đó đã kê khai thuế rồi thì phải làm kê khai điều chỉnh lại, không sao hết bạn à

 

[annguyenthuy]

Ðề: Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

uh cám ơn các bạn, làm sai mình cứ lo lắng mãi.vậy tháng trước mình kê khai nhưng không làm mẫu KHBS, như vậy tháng này mình có phải làm k, và phải làm như thế nào

 

[betrangxxx]

Ðề: Vấn đề hủy HD trễ đã qua thời hạn kê khai thuế

uh cám ơn các bạn, làm sai mình cứ lo lắng mãi.vậy tháng trước mình kê khai nhưng không làm mẫu KHBS, như vậy tháng này mình có phải làm k, và phải làm như thế nào

Phát sinh tháng 10 => kê khai trong tháng 11.
Phát sinh tháng 11 => kê khai trong tháng 12.

Bạn kê khai sai phát sinh tháng 10, giờ bạn làm điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS.
Do bạn ghi sai thuế suất của mặt hàng: không chịu thuế & thuế suất 0% nên không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp => Phát sinh tháng 11 bạn kê khai bình thường.

Tức là giờ bạn chỉ làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh tờ khai tháng trước do Huỷ hoá đơn và nộp cho cquan thuế.
Tờ khai thuế tháng 11 (nộp trước ngày 20 tháng này) bạn làm bình thường như mọi tháng, kê khai cả hoá đơn viết lại vào nhé.

Thân !