UNC tiền từ tài khoản công ty sang tài khoản cá nhân!

Thảo luận trong 'Thông tư 200/2014/TT-BTC' bắt đầu bởi thutrang26, 11/4/16.

  1. thutrang26

    thutrang26 New Member Hội viên mới

    Cả nhà ơi cho mình hỏi chút ạ:
    Mình đang làm BCTC cho công ty tạm ngưng kinh doanh.
    - Công ty thành lập tháng 7/2015, đến ngày 09/10/2015 thì xin tạm ngưng kinh doanh. Vậy số dư TK tiền gửi ngân hàng mình sẽ lấy đến hết ngày 31/12/15 hay đến ngày 08/10/15 (vì 9/10 bắt đầu tạm ngưng hoạt động)?
    - Mình xem sao kê tài khoản thấy sau khi GĐ góp vốn 300 tr bằng TGNH thì mấy ngày sau ủy nhiệm chi từ TK của công ty sang TK của GĐ 285 triệu (công ty này là công ty TNHH 1 TV). Vậy mình coi khoản 285 tr này là 1 khoản công ty cho GĐ vay và sẽ định khoản Nợ 1388/Có 1121: 285 triệu có được không ạ?
    Mong mọi người tư vấn giúp mình. Mình cảm ơn mọi người nhiều!
     
                   
  2. thutrang26

    thutrang26 New Member Hội viên mới

    Mọi người ơi tư vấn giúp em với ạ. Em đang làm gấp để nộp BCTC!
     
  3. malanh2708

    malanh2708 ĐẸP TRAI ĐÂU PHẢI LỖI Hội viên được tín nhiệm Hội viên mới

    1/ Tam ngừng kinh danh . chứ k phải giải thể công ty. Tức về mặt pháp lý công ty vẫn còn là 1 pháp nhân , chỉ là k tham gia kih doanh ra ngoài. ĐỐ VỚI CƠ QUAN THUẾ mst đan nghĩ chơi, chưa nghĩ luôn . Do đó tiền thuộc tài khỏan công ty bạn vẫn theo dõi trên sao kê ngân hang theo thực tế phát sinh
    2/ việc giám đốc rút tiền từ tk công ty ra về tk cá nhân
    bạn xác nhận bằng các bút toán treo công nợ ( 141 / 138 ...) là do bạn chọn
     
    thutrang26 thích bài này.
  4. thutrang26

    thutrang26 New Member Hội viên mới

    Mình cảm ơn bạn.
    - Theo như ý bạn trả lời vậy số dư TK ngân hàng mình sẽ sao kê tài khoản để lấy số dư đến hết ngày 31/12/2015 phải không?
    Và trên HTKK mục BCTC mình sẽ chọn "DN không đáp ứng giả định hoạt động liên tục" và kỳ kế toán mình sẽ chọn là từ 23/07/15 (ngày thành lập) đến ngày 08/10/15 hay đến ngày 31/12/2015?
    - Mình thấy trong thàng 8 có 2 hòa đơn: 1 hóa đơn mua bàn ghế trị giá 41..500.000, và 1 hóa đơn mua máy lóc nước trị giá 8.100.000 vậy 2 hóa đơn này mình cho hết vào 642 hay mình treo trên 2422 khi nào công ty hoạt động trở lại lúc đó mới phân bổ dần vào chi phí?
    - Vốn điều lệ là 20 tỷ, chủ sở hữu mới góp vốn bằng TGNH là 300 triệu. Khoản góp vốn này mình sẽ định khoản Nợ TK 1121/ Có TK 4111 300.000.000đ, Khoản vốn góp còn thiếu kia thì mình sẽ định khoản như thế nào hay chỉ định khoản khoản tiền góp vốn thực tế?
    Rất mong mọi người tư vấn giúp để mình làm BCTC.
     
  5. malanh2708

    malanh2708 ĐẸP TRAI ĐÂU PHẢI LỖI Hội viên được tín nhiệm Hội viên mới

    Riêng bộ bàn ghế thì bạn buộc phải phân bổ ( tài sản hay ccdc thì do bạn tự nhận định )
    cái máy lọc thì ...tùy thí chủ . dù sao đây là chỉ là 1 chi phí phát sinh trong kì ké toán ,tùy theo tính trọng yếu của cá nhan kê toán thì phân bổ hay cho vào chi phí luôn
    Có nh hướng làm , tùy tiểu xảo kế toán . thường thấy
    ghi nhận 411 = 20 tỷ . phần còn lại ghi vào 1388 : phải thu của chủ sở hữu hoặc tiền mặt tại quỹ :v cái này k khuyến khích
    ghi nhận 411 = 300tr , theo đúng thưc tế phát sinh
    chúc chọn đúg điều bạn muốn
     
    thutrang26 thích bài này.
  6. thutrang26

    thutrang26 New Member Hội viên mới

    Vậy bạn ơi kỳ kế toán để mình làm BCTC bắt đầu từ ngày 23/07/15 đến ngày tạm ngưng hoạt động hay đến ngày 31/12/2015?
    Bàn ghế trên hóa đơn tổng cộng là 41.500.000 nhưng chi tiết ra bàn làm việc, ghế ...đơn giá là dưới 10 triệu nên mình theo dõi là CCDC phải ko?
     
  7. malanh2708

    malanh2708 ĐẸP TRAI ĐÂU PHẢI LỖI Hội viên được tín nhiệm Hội viên mới

    Kì kế toán ,bạn xem tại mẫu 08 thông tư 156 ,doanh nghiệp đã đăng kí vói cơ quan thuế
    TSCĐ hay CCDC bạn kiểm tra tại tt45 / 2013 xem thử nhé
    Mi2h thấy hình nhu bạn k phai chuyên nganh kế toán
    BCTC của bạn nên nhờ 1 ng hướng dẫn trực tiếp sẽ hiệu quả hơn là việc Q&A như thế này
    Than ái
     

Chia sẻ trang này

XenForo Add-ons by Brivium ™ © 2012-2013 Brivium LLC.