TS thuế TNDNHL

[saokhue72]

Xin chào cả nhà! Em có 1NV này mún kêu gọi sự giúp đỡ của cả nhà cả.
NV đó như sau:
Năm trc Dn thực hiện trích trc CPSCLTSCĐ 10tr nhưng chưa PS. Năm nay DN thực hiện SCL từ khoản trích của năm trcnvà đã PS 8tr. Ngoài ra trong năm CP bảo hành SP là 10tr CP này chưa PS, Kế toán xđ tài sản thuế thu nhập DN hoãn lại và lập định khoản?

 

[roselee104]

Ðề: TS thuế TNDNHL

thuế TNDN hoãn lại năm trước la 10.000.000 x 25% = 2.500.000
Nợ 8211 / Có 911 : 2.500.000
năm nay khoản chênh lệch ps thêm la 10tr, khoản chênh lệch được hoàn nhập cũng là 10tr nên ko có định khoản
-----------------------------------------------------------------------------------------
ai biết thi cho mình hỏi khoản trích trước có được tính vào chi phí giá thành trong kỳ không(vd trích trước la thuộc vào Tk 627)

 

[saokhue72]

Ðề: TS thuế TNDNHL

thuế TNDN hoãn lại năm trước la 10.000.000 x 25% = 2.500.000
Nợ 8211 / Có 911 : 2.500.000
năm nay khoản chênh lệch ps thêm la 10tr, khoản chênh lệch được hoàn nhập cũng là 10tr nên ko có định khoản
-----------------------------------------------------------------------------------------
ai biết thi cho mình hỏi khoản trích trước có được tính vào chi phí giá thành trong kỳ không(vd trích trước la thuộc vào Tk 627)

Bạn nói ko có định khoản là sai hoàn toàn rồi đấy.
Bạn vẫn kết chuyển như bình thường: Nợ 154/ Có 627