Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

[muabuon_dhs]

các pác ơi cty em là cty xây dựng,trong trường hợp các công trình đang thi công ứng trước tiền hoặc công trình thi công xongđã được nghiệm thu nhưng chưa quyết toán mà nhận được tiền thanh toán của khách hàng(chưa trả đủ) thì em hạch toán như vầy: N131: tổng số tiền trên hợp đồng khách hàng phải trả
C511oanh thu được nhận(bao gồm cả thuế)
em làm trên PM nên nếu tính riêng cả thuế thì số liệu lại linh tinh hết.
sau đó mỗi lần KH trả tiền em hạch toán: N112/C131
như vậy có đúng không các pác.E thấy mọi người bảo sau khi quyết toán xong công trình mới được kết chuyển sang 511 nhưng nếu như vậy thì trên sổ sách không có thuế đầu ra mà trên tờ khai thuế thì có
( không có N511,N333/C131. nhưngkhi nộp thuế N333/C111)như vậy không hợp lý.các pác giúp em với

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

các pác ơi cty em là cty xây dựng,trong trường hợp các công trình đang thi công ứng trước tiền hoặc công trình thi công xongđã được nghiệm thu nhưng chưa quyết toán mà nhận được tiền thanh toán của khách hàng(chưa trả đủ) thì em hạch toán như vầy: N131: tổng số tiền trên hợp đồng khách hàng phải trả
C511oanh thu được nhận(bao gồm cả thuế)
em làm trên PM nên nếu tính riêng cả thuế thì số liệu lại linh tinh hết.
sau đó mỗi lần KH trả tiền em hạch toán: N112/C131
như vậy có đúng không các pác.E thấy mọi người bảo sau khi quyết toán xong công trình mới được kết chuyển sang 511 nhưng nếu như vậy thì trên sổ sách không có thuế đầu ra mà trên tờ khai thuế thì có
( không có N511,N333/C131. nhưngkhi nộp thuế N333/C111)như vậy không hợp lý.các pác giúp em với

Bạn đã xuất hd chưa, nếu chưa xuất thì hạch toán:
N112,111
C131

Khi xuất hd thì
N131
C511
C33311

 

[TRẪM]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

các pác ơi cty em là cty xây dựng,trong trường hợp các công trình đang thi công ứng trước tiền hoặc công trình thi công xongđã được nghiệm thu nhưng chưa quyết toán mà nhận được tiền thanh toán của khách hàng(chưa trả đủ) thì em hạch toán như vầy: N131: tổng số tiền trên hợp đồng khách hàng phải trả
C511oanh thu được nhận(bao gồm cả thuế)
em làm trên PM nên nếu tính riêng cả thuế thì số liệu lại linh tinh hết.
sau đó mỗi lần KH trả tiền em hạch toán: N112/C131
như vậy có đúng không các pác.E thấy mọi người bảo sau khi quyết toán xong công trình mới được kết chuyển sang 511 nhưng nếu như vậy thì trên sổ sách không có thuế đầu ra mà trên tờ khai thuế thì có
( không có N511,N333/C131. nhưngkhi nộp thuế N333/C111)như vậy không hợp lý.các pác giúp em với

Bạn phải tách ra để hạch tóan mới không bị sai lệch
Nợ 131
Có 511 : giá trị xây lắp
Có 33311: thuế GTGT
Phần mềm lung tung linh tinh thì bạn xem lại, chắc do bạn sử dụng chưa đúng, hoặc liên hệ với bên phần mềm, họ hướng dẫn cho

 

[muabuon_dhs]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nên mình vẫn để N1121?C131 nhưng khi kê khai thuế thì tính vào doanh thu và phải nộp tiền thuế GTGT đầu ra và khi soi nên BCĐPS thì số liệu rất vô lý.VD: cột bên Nợ :thuế Đc Khấu trừ 1.230.000
thuế GTGT phải nộp 3.200.423 nó cộng vào với nhau ra số thuế phải nộp là4.430.423

 

[kemque_18]

Ðề: help

cty mới thành lập có phải lên chi cục thúê đăng ký kế toán trưởngvà hình thức sổ sách kế toán ko? bọn mình làm toàn bộ sổ sách kế toán, vậy kế toán trưởng phải ký vào những sổ sách nào?_kt trưởng bọn mình ko trực tiếp làm. mọi người giúp nha

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nên mình vẫn để N1121?C131 nhưng khi kê khai thuế thì tính vào doanh thu và phải nộp tiền thuế GTGT đầu ra và khi soi nên BCĐPS thì số liệu rất vô lý.VD: cột bên Nợ :thuế Đc Khấu trừ 1.230.000
thuế GTGT phải nộp 3.200.423 nó cộng vào với nhau ra số thuế phải nộp là4.430.423

Chưa xuất hd thì thuế ở đâu ra mà nộp, khi nhận tiền chỉ ghi công nợ thôi. Khi nào xuất hd mới hạch toán doanh thu và thuế.
-----------------------------------------------------------------------------------------

cty mới thành lập có phải lên chi cục thúê đăng ký kế toán trưởngvà hình thức sổ sách kế toán ko? bọn mình làm toàn bộ sổ sách kế toán, vậy kế toán trưởng phải ký vào những sổ sách nào?_kt trưởng bọn mình ko trực tiếp làm. mọi người giúp nha

Phải đăng ký hình thức kế toán, và bổ nhiệm KTT cho cơ quan thuế. Biểu mẫu nào quy định KTT phải ký thì KTT ký vào đó.

 

[muabuon_dhs]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nhưng khách hàng chuyển tiền qua NH nên phải kê khai thuế mà

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nhưng khách hàng chuyển tiền qua NH nên phải kê khai thuế mà

Zậy mỗi lần bạn nhận tiền cọc của khách hàng đều phải khai thuế hả.
Khi nào xuất hóa đơn mới khai thuế và đóng thuế.

 

[ubn_love]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nhưng khách hàng chuyển tiền qua NH nên phải kê khai thuế mà

Khách hàng chuyển tiền thì chỉ ghi nhận công nợ thôi.Bạn chỉ khai thuế trên cơ sở HĐ đầu ra đã xuất thôi.Bạn làm vậy là ko đúng rồi.Cty xây dựng thì có thể xuất HĐ sau mỗi lần nghiệm thu từng phần đã hoàn thành,lúc này mới ghi nhận doanh thu và khai thuế, đóng thuế chứ.

 

[domai108]

Ðề: Tờ khai thuế và sổ sách không khớp

mình chưa suất hoá đơn nhưng khách hàng chuyển tiền qua NH nên phải kê khai thuế mà

Cái này là nghiệm thu theo giai đoạn hoàn thành chị S ạ. Thường thì trên đó tất cả các Cty đều làm theo cách này, ban đầu em thấy cũng vô lý nhưng dần dần lại thấy bình thường vì đây là CĐT cấp vốn cho Nhà thầu nên phải kê khai là đúng thôi.