Tờ khai thuế TNDN tạm tính

[Thuy Sini]

Cả nhà chỉ giúp em với ạ !
Em mới đi làm nên còn nhiều sai sót và nghiệp vụ cũng chưa hiểu rõ ràng nên nhiều lúc còn bế tắc lắm ạ..
Em muốn hỏi các bước để làm 1 tờ khai thuế TNDN tạm tính như thế nào ạ..
theo như em tìm hiểu trên các website thì phần DT=511+515+711 và CP=642+632+811..nhưng khi em nhập chứng từ hóa đơn đầu vào và đầu ra thì có vướng 1 chút là tài khoản 632 ko thấy có tý gì ạ..cả nhà cho em biết em phải kết chuyển như thế nào hay hạch toán ra sao để có giá vốn được ko ạ ...
và em thường thấy mọi người cho chi phí cao để doanh nghiệp nộp thuế TNDN ít đi..các anh chị chỉ giáo cho em với ạ..
em cảm ơn cả nhà !

 

[chudinhxinh]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

Cách 1: bách phát bách trúng: Làm sổ sách đúng, khớp với khai báo thuế TNDN tạm tính quý
Hàng tháng:
Bước 1: Xác định Doanh thu: Nợ 511,515,711/ Có 911
Chi phí : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811
Lấy Doanh thu – chi phí > 0
Lãi: Nợ 911/ có 4212
Lấy Doanh thu – chi phí < 0
Lỗ: Nợ 4212/ có 911
Cuối Quý:
Bước 2: Theo tinh chất lũy kế của 4212 nếu sau 3 tháng = quý mà 4212 có số dư CÓ tức quý đó có lãi
Thì làm thêm bút toán xác định thuế TNDN tạm tính
Nợ 8211/ có 3334
Kết chuyển: Nợ 911/ có 8211
Nộp thuế TNDN tạm tính: Nợ 3334/ có 111,112
Nếu trong quý = 3 tháng lũy kế Dư Nợ 4212 tức đang lỗ thì chỉ làm đến bước 1 là xong, các quý đều lỗ thì cũng chỉ làm đến bước 1
Cách 2: phổ thông ko trường lớp thuế má
Chỉ tiêu Doanh thu thì bắt buộc phải đúng với tờ khai thuế = tổng doanh thu chưa thuế 3 tháng trong quý trên hóa đơn hoăc lấy tờ khai ra cộng lại ( doanh thu [511,515,711] tháng 4,5,6)=? => kết quả rồi nhập vào, còn chỉ tiêu chi phí có thể ghi số ước tính được > cao hơn số doanh thu vừa nhập một chút. Đây chỉ là tờ khai tạm tính , cuối năm quyết toán cân đối lãi lỗ lại rồi mới cần con số chính xác.
​

 

[Thuy Sini]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

Cách 1: bách phát bách trúng: Làm sổ sách đúng, khớp với khai báo thuế TNDN tạm tính quý
Hàng tháng:
Bước 1: Xác định Doanh thu: Nợ 511,515,711/ Có 911
Chi phí : Nợ 911/ có 632,641,642,635,811
Lấy Doanh thu – chi phí > 0
Lãi: Nợ 911/ có 4212
Lấy Doanh thu – chi phí < 0
Lỗ: Nợ 4212/ có 911
Cuối Quý:
Bước 2: Theo tinh chất lũy kế của 4212 nếu sau 3 tháng = quý mà 4212 có số dư CÓ tức quý đó có lãi
Thì làm thêm bút toán xác định thuế TNDN tạm tính
Nợ 8211/ có 3334
Kết chuyển: Nợ 911/ có 8211
Nộp thuế TNDN tạm tính: Nợ 3334/ có 111,112
Nếu trong quý = 3 tháng lũy kế Dư Nợ 4212 tức đang lỗ thì chỉ làm đến bước 1 là xong, các quý đều lỗ thì cũng chỉ làm đến bước 1
Cách 2: phổ thông ko trường lớp thuế má
Chỉ tiêu Doanh thu thì bắt buộc phải đúng với tờ khai thuế = tổng doanh thu chưa thuế 3 tháng trong quý trên hóa đơn hoăc lấy tờ khai ra cộng lại ( doanh thu [511,515,711] tháng 4,5,6)=? => kết quả rồi nhập vào, còn chỉ tiêu chi phí có thể ghi số ước tính được > cao hơn số doanh thu vừa nhập một chút. Đây chỉ là tờ khai tạm tính , cuối năm quyết toán cân đối lãi lỗ lại rồi mới cần con số chính xác.
​

chị ơi công ty em nhập hàng nước ngoài và bán cho khách hàng trên phần mềm Misa thì em hạch toán là:
1/ Nhập khẩu: Nợ 156
Nợ 133
Có 112
Khi bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
2/ Ngoài ra công ty em còn tự sản xuất hàng và bán:
bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
Chính vì thế nên đầu vào ko có nên hàng của em bị âm chị có thể giúp em được ko ạ..
Em cảm ơn chị nhiều nha

 

[congthanhbui]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

Chu Đình Xinh là đấng mày râu, nam tử hán đại trượng phu bạn nhé, k pải chị đâu.Bạn cứ gọi chị anh ấy tự ái là k giúp nữa đâu.Bác Xinh nầy nhiệt tình lắm, giúp mình trả lời bao nhiêu thứ rồi,HI Hi

chị ơi công ty em nhập hàng nước ngoài và bán cho khách hàng trên phần mềm Misa thì em hạch toán là:
1/ Nhập khẩu: Nợ 156
Nợ 133
Có 112
Khi bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
2/ Ngoài ra công ty em còn tự sản xuất hàng và bán:
bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
Chính vì thế nên đầu vào ko có nên hàng của em bị âm chị có thể giúp em được ko ạ..
Em cảm ơn chị nhiều nha

 

[Thuy Sini]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

Chu Đình Xinh là đấng mày râu, nam tử hán đại trượng phu bạn nhé, k pải chị đâu.Bạn cứ gọi chị anh ấy tự ái là k giúp nữa đâu.Bác Xinh nầy nhiệt tình lắm, giúp mình trả lời bao nhiêu thứ rồi,HI Hi

hic..em nhìn thấy cái avarta và tên nên e nhầm ạ ..

 

[Thuy Sini]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

chị ơi công ty em nhập hàng nước ngoài và bán cho khách hàng trên phần mềm Misa thì em hạch toán là:
1/ Nhập khẩu: Nợ 156
Nợ 133
Có 112
Khi bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
2/ Ngoài ra công ty em còn tự sản xuất hàng và bán:
bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
Chính vì thế nên đầu vào ko có nên hàng của em bị âm chị có thể giúp em được ko ạ..
Em cảm ơn chị nhiều nha

Em xin lỗi vì nhầm cách xưng hô với anh ạ ..bác thông cảm cho em và đừng ghét em mà ko giúp em nữa anh nhé..
em cũng cảm ơn anh nhiều nhiều ạ vì anh giúp đỡ rất rõ ràng nên em cũng dễ hiểu ^^

 

[vamos_ncd]

Ðề: Tờ khai thuế TNDN tạm tính

2/ Ngoài ra công ty em còn tự sản xuất hàng và bán:
bán hàng: Nợ 131
Có 5111
Có 3331
-> cái này em nhớ phải tập hợp chi phí, rồi tính giá thành (đây là giá vốn hàng bán)