Các bạn cho mình hỏi với mình làm bên công ty cho thuê xe du lịch mà mình thì không rành nghanh này lắm các bạn chỉ giúp mình nha.bên mình có hóa đơn đầu vào là Xăng 92 và Lệ Phí Xăng Dầu.thì mình làm báo cáo thuế tháng mình làm tờ chứng từ hàng hóa,dịch vụ mua vào là cột thứ tự 2 hàng hóa,dịch vụ dùng riêng cho SXKD không chịu thuế GTGT, hay cột 1 chịu thuế GTGT các bạn?mình hay vào cột 1 mà ko biết đúng không?và mình định khoản sao khi mua hoa đơn đầu vào các bạn và bán ra mình ghi nội dung cho thuê xe thì mình định khoản sao các bạn?
Tờ khai thuế GTGT tháng
- Thread starter swearthay
- Ngày gửi
Ðề: Tờ khai thuế GTGT tháng
Hoá đơn đầu vào xăng đó bạn kê ở muc 1. Hàng hoá , dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT. Lệ phí xăng dầu thì bạn chỉ kê vào chi phí thôi ko kê vào tờ khai thuế đâu, thường thì hoá đơn xăng đầu đi kèm nó là lệ phí mà, bạn ghi số tiền chưa thuế và thuế như trong hoá đơn xăng là được, Còn trên sổ sách kế toán bạn định khoản vào 641 hoặc 642 tuỳ thuộc vào từng mục đích.
Như bên mình thì :
nợ TK 641(1): số tiền chưa thuế,
nợ TK 133: thuế,
nợ TK 641(2) lệ phí xăng dầu,
có tài khoản liên quan 111,112,331: tổng số tiền phải trả cho đơn vị bán
Hoá đơn đầu vào xăng đó bạn kê ở muc 1. Hàng hoá , dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT. Lệ phí xăng dầu thì bạn chỉ kê vào chi phí thôi ko kê vào tờ khai thuế đâu, thường thì hoá đơn xăng đầu đi kèm nó là lệ phí mà, bạn ghi số tiền chưa thuế và thuế như trong hoá đơn xăng là được, Còn trên sổ sách kế toán bạn định khoản vào 641 hoặc 642 tuỳ thuộc vào từng mục đích.
Như bên mình thì :
nợ TK 641(1): số tiền chưa thuế,
nợ TK 133: thuế,
nợ TK 641(2) lệ phí xăng dầu,
có tài khoản liên quan 111,112,331: tổng số tiền phải trả cho đơn vị bán
Ðề: Tờ khai thuế GTGT tháng
không nhất thiết bạn phải tách ra trong tờ khai thuế đâu, bạn khai ở phần chịu thuế và không chịu thuế ý,
phần tiền đầu vào bạn cộng cả phần phí xăng dầu, còn phàn thuế thì bạn tự điều chỉnh theo đúgn số thuế trên tờ hoá đơn xang là đc
chúc bạn thành công
không nhất thiết bạn phải tách ra trong tờ khai thuế đâu, bạn khai ở phần chịu thuế và không chịu thuế ý,
phần tiền đầu vào bạn cộng cả phần phí xăng dầu, còn phàn thuế thì bạn tự điều chỉnh theo đúgn số thuế trên tờ hoá đơn xang là đc
chúc bạn thành công
Ðề: Tờ khai thuế GTGT tháng
Mình cảm ơn bạn.trong tờ hóa đơn mua vào nó có cột lệ phí xăng dầu luôn bạn.mình mua vào thì định khoản thế hả bạn?còn bán ra thì mình định khoản sao bạn?bạn có đang làm bên kế toán cho thuê xe du lịch không?cho mình xin mẫu bạn làm với cảm ơn.mail của mình tientruongky@yahoo.com.vn
Mình cảm ơn bạn.trong tờ hóa đơn mua vào nó có cột lệ phí xăng dầu luôn bạn.mình mua vào thì định khoản thế hả bạn?còn bán ra thì mình định khoản sao bạn?bạn có đang làm bên kế toán cho thuê xe du lịch không?cho mình xin mẫu bạn làm với cảm ơn.mail của mình tientruongky@yahoo.com.vn
Chào bạn.
bên bạn kinh doanh xe du lịch. là dịch vụ chịu thuế . vậy khi kê kha chi phí mua vào thì kê trên cột chịu thuế chứ.
bạn mua xăng dầu dùng cho mục đích gì thì định khoản như thế?
dùng cho ban quản lý: 642, bán hàng 641....
khi cho thuê, và hoàn thành dịch vụ , xuất hóa đơn thì bạn định khoản nợ 111,131,112/ có 511, có 333.( ghi nhận doanh thu ).
chúc bạn thành công.
CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG
Liên hệ: 090.6969.247
KÊNH YOUTUBE DKT
Cách làm file Excel quản lý lãi vay
Đăng ký kênh nhé cả nhà
SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ
Liên hệ: 090.6969.247