Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

[mecudom]

Chào các bạn diễn đàn dân kế toán
Mình vừa xem lại BCTC năm 2007 của cty thì thấy: TK 156 trong báo cáo tài chính và tồn kho hàng hóa không bằng nhau, cụ thể hàng tồn kho thấp hơn tk 156 là 2.300.000đ.Các bạn chỉ cho mình cách tìm xem sai ở đâu với

Cty làm kế toán trên phần mềm fast, kiểm tra lại các kết chuyển thì thấyo hàng bị xuất âm nên kế toán cũ chỉnh lại hàng xuất, nhiều tháng hàng không có vẫn xuất, tháng sau điều chỉnh hàng nhập vào nên lúc tính giá vốn minh không hiểu phần mềm fast tính thế nào mà có hóa đơn bán hàng giá bán có 10triệu, giá vốn lên tới gần 100 tr.Cuối năm xuất hiện phiếu điều chỉnh hàng xuất, do phần mềm tự tạo.Bảng cân đối phát sinh cả năm thì kết quả đúng, nhưng bảng cân đối theo từng tháng thấy không hợp lý lắm, bạn nào biết chỉ giùm mình với

 

[Dragon489]

Ðề: Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

Chào các bạn diễn đàn dân kế toán
Mình vừa xem lại BCTC năm 2007 của cty thì thấy: TK 156 trong báo cáo tài chính và tồn kho hàng hóa không bằng nhau, cụ thể hàng tồn kho thấp hơn tk 156 là 2.300.000đ.Các bạn chỉ cho mình cách tìm xem sai ở đâu với

Cty làm kế toán trên phần mềm fast, kiểm tra lại các kết chuyển thì thấyo hàng bị xuất âm nên kế toán cũ chỉnh lại hàng xuất, nhiều tháng hàng không có vẫn xuất, tháng sau điều chỉnh hàng nhập vào nên lúc tính giá vốn minh không hiểu phần mềm fast tính thế nào mà có hóa đơn bán hàng giá bán có 10triệu, giá vốn lên tới gần 100 tr.Cuối năm xuất hiện phiếu điều chỉnh hàng xuất, do phần mềm tự tạo.Bảng cân đối phát sinh cả năm thì kết quả đúng, nhưng bảng cân đối theo từng tháng thấy không hợp lý lắm, bạn nào biết chỉ giùm mình với

+ Xem sai ở đâu thì bạn cần kiểm tra phiếu nhập và phiếu xuất kho. Sau đó lập biên bản kiểm kê kho(năm mới nhé) rùi căn cứ vào quyết định của sếp để xử lý.(không làm điều chỉnh lại BCTC của năm 2007).
+ Phần mềm làm theo những gì mình nhập vào bạn cần coi lại các số liệu bạn đã nhập vào phần mềm xem đã đúng chưa sau đó kiểm tra lại giá vốn và các chi phí phân bổ tự động như công cụ dc, khấu hao TSCĐ,..

Chúc bạn thành cồng!

Thân chào!

 

[vyht]

Ðề: Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

Kiểm tra tổng hợp NXT và sổ tổng hợp TK 156 xem, bị lệch ở phần nhập hay phần xuất.
Nhưng tốt nhất bạn gọi cho Fast, cử nhân viên bảo hành đến vì theo như bạn mô tả thì giá vốn hàng xuất chắc chắn là sai.

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

Kiểm tra phiếu xuất, phiếu nhập, hóa đơn đầu vào đầu ra của TK 156, bảng Tổng hợp nhập xuất tồn, sổ tổng hợp TK 156 và sổ doanh thu bán hàng của năm 2007 phát hiện sai sót ở đâu, rồi làm như anh Dragon là ok rồi.

 

[leanhcom]

Ðề: Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

Bạn nên KTra TK156. Cty bạn dùng PP tính giá Bình quân à??? nếu tính giá bình quân thì sai là phải vì bị âm kho mà, phần mềm cứ thế mà tính âm trên giá trị thì chắc chắn sẽ âm là phải rùi.
Giải quyết: Bạn nên lập biên bản kiểm kê kho (không cần chính xác thực tế, chỉ cần hợp lý số liệu của các mã hàng bị âm thôi nhé) và điều chỉnh số liệu kho sao cho không âm hàng, lúc đó giá trị hàng xuất mới không bị âm trong các tháng.
Chúc bạn thành công

 

[mecudom]

Ðề: Tk 156 và Hàng tồn kho trong BCTC năm 2007 không bằng nhau

Bạn nên KTra TK156. Cty bạn dùng PP tính giá Bình quân à??? nếu tính giá bình quân thì sai là phải vì bị âm kho mà, phần mềm cứ thế mà tính âm trên giá trị thì chắc chắn sẽ âm là phải rùi.
Giải quyết: Bạn nên lập biên bản kiểm kê kho (không cần chính xác thực tế, chỉ cần hợp lý số liệu của các mã hàng bị âm thôi nhé) và điều chỉnh số liệu kho sao cho không âm hàng, lúc đó giá trị hàng xuất mới không bị âm trong các tháng.
Chúc bạn thành công

Cám ơn các bạn,mình đã chỉnh và sửa lại như các bạn chỉ thì không còn tình trạng tính giá vốn bị sai như trước nữa