TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

[phandieu]

Bên mình chị làm trước mình trên tài khoản 131 có một đối tượng khách hàng họ đã thanh toán hết tiền nợ nhưng trên sổ sách kế toán vẫn còn nợ vì họ thanh toán bằng tiền mặt thì giờ phải làm sao điều chỉnh? một vấn đề nữa là nó cứ kéo dài năm này qua năm khác nên giờ điều chỉnh có phải làm lại báo cáo không mọi người

 

[Kirio_2709]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

Bạn ở trên cũng gần giống với trường hợp của em . Xin hỏi mọi người luôn khỏi lập topic mới
Em mới làm việc ở công ty bán xe máy, phụ tùng xe máy. Chị kế toán trước em khi quỹ tiền mặt bị âm đã xử lý bằng cách tạo phiếu thu khống (khách hàng đặt trước tiền hàng). Khi bán xe cho những khách này thì 2 bên vẫn thanh toán bình thường. Khoản dư có của những khách hàng này đến 4,5 trăm triệu và cũng treo ở TK 131 mấy năm rồi. Em muốn hỏi mọi người làm thế nào để xử lý khoản này ạ. Nếu em xuất hóa đơn phụ tùng để bù trừ công nợ cho những khách này có được không vì hàng tháng em vẫn phải xuất lẻ hóa đơn phụ tùng. Em có hỏi chị kế toán trước là xử lý khoản này thế nào và chị ấy bảo cứ xuất phiếu chi tiền mặt trả khoán tiền khách hàng ứng trước . Như vậy có được không ạ?
Em xin cám ơn !.

P/s: Chủ topic cho tớ xin ké 1 chân nhé

 

[tdkt24]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

họ trả = tiền mặt vậy khi trả có lập phiếu thu và tồn quỹ tiền mặt tăng lên , vậy còn tồn quỹ tiền mặt trong sổ so với thực tế = nhau ko. Nếu ko bạn lập 1 cái phiếu thu khống rồi đk giảm trừ 131 đó đi ( Nếu số tiền nhỏ)

 

[dinhthiha]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

Bạn làm 1 phiếu chi khống trả lại tiền cho khách hàng với số tiền bằng số chênh lệch là được.

 

[no1.hunter]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

Bạn cứ làm cái phiếu thu với nội dung: khách hàng trả nợ
Hạch toán nợ 111/có 131 là ok. Vì khoản này không liên quan đến thuế má gì đâu, có vấn đề gì thì bên mua chịu thiệt thôi:-"

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

Thôi xong Em rồi, hôm nay kiểm tra sổ sách kế toán trước làm. Sổ chi tiết công nợ cũng tùm lum hết lên. Khách hàng trả tiền rồi mà giờ trên sổ họ vẫn còn nợ.

 

[tiger_51209]

Ðề: TK 131 thực tế thì khách hàng đã trả hết tiền nợ nhưng trong sổ sách kế toán vẫn còn số dư

Bên mình chị làm trước mình trên tài khoản 131 có một đối tượng khách hàng họ đã thanh toán hết tiền nợ nhưng trên sổ sách kế toán vẫn còn nợ vì họ thanh toán bằng tiền mặt thì giờ phải làm sao điều chỉnh? một vấn đề nữa là nó cứ kéo dài năm này qua năm khác nên giờ điều chỉnh có phải làm lại báo cáo không mọi người

không phải làm báo cáo lại bây giờ bạn chỉ cần lập 1 cái phiếu thu khống ghi KH đó trả nợ là xong (cái này áp dụng đối với thuế) như vậy sổ sách k còn treo nợ nữa

 

[htieuna90]

trường hợp của e thì ngược lại. Cty bên e đã thanh toán tiền cho khách bằng UNC hết rồi nhưng kế toán lại hạch toán nhầm số tienf nhỏ hơn số tiền thực tế đã chuyển. Nghiệp vụ đó phát sinh vào quý 1/2014 giờ mình đang thắc mắc không biết pahir điều chỉnh tn. Help me!

 

[doanlethuy]

trường hợp của e thì ngược lại. Cty bên e đã thanh toán tiền cho khách bằng UNC hết rồi nhưng kế toán lại hạch toán nhầm số tienf nhỏ hơn số tiền thực tế đã chuyển. Nghiệp vụ đó phát sinh vào quý 1/2014 giờ mình đang thắc mắc không biết pahir điều chỉnh tn. Help me!

Dùng UNC để thanh toán tiền cho khách hàng nhưng kế toán lại hạch toán nhầm, thế cuối kỳ bên bạn không đối chiếu sổ phụ ngân hàng sao?
- Nếu sai sót không trọng yếu, thì điều chỉnh số liệu trên sổ sách của năm hiện tại;
- Nếu sai sót trọng yếu: làm lại BCTC + CV giải trình;
(Theo chuẩn mực kế toán số 29 + phần V Thông tư số 20/2006/TT-BTC ngày 20/03/2006)