Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

[kasihati]

Hix cả nhà giúp e với
Công ty e là cty phần mềm hàng hóa bán ra có cả hàng hóa chịu thuế và không chịu thuế, mà e sắp phải làm BCTC rùi e ko biết phải tính số dư cuối kỳ của 2 TK 133, và 3331 như thế nào mong được mọi người chỉ giáo thêm ạ. Cụ thể là như sau:
Doanh thu hh bán ra chịu thuế là: 7.700.000
Doanh thu hh bán ra ko chịu thuế là: 31.000.000
Tháng 10: - TK 1331: 2.087.727
- TK 3331: 0
Tháng 11: - TK 1331: 0
- TK 3331: 0
Tháng 12: - TK 1331 : 200.000
- TK 3331: 700.000
Vậy hàng tháng e phải định khoản như thế nào ạ?? Số thuế GTGT mình được kh.trừ là bao nhiêu??và cuối năm e phải tính số dư tài khoản này ra sao, e rất mong được các anh chị trong DKT giúp đỡ

 

[kasihati]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

huhu sao ko ai giúp mình vậy

 

[kasihati]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

huhu

 

[hoaanhdao06]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

Thuế đầu vào bạn phân bổ theo tỉ lệ doanh thu chịu thuế và không chịu thuế. Bạn đọc thông tư 28 để rõ thêm nhé.
Cách hạch toán TK 133 và 333 bạn đọc nội dung kết cấu 2 tài khoản này trong sách hệ thống tài khoản đó.

 

[tranghuan]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

vào tháng 10 thì công ty em được khấu trừ hết toàn bộ số thuế đó, sang tháng 12 thì em định khoản Nợ 3331/ Có 133:200000. như vậy là khoản thuế công ty em được khấu trừ sẽ là 200k thui còn khoản kia thì em coi đó là khoản phải giả ngân sách nhà nước,

 

[kasihati]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

hix a ko đọc kỹ câu hỏi của e rồi, cty e là cty phần mềm nếu khi bán phần mềm thì bọn e ko phải chịu thuế GTGT đầu ra và đương nhiên là thuế GTGT đ,vào ko dc khấu trừ, nhưng trong năm bọn e bán cả linh kiện máy tính khi bán ra thuế suất là 10% nên những khoản thuế GTGT đ.vào dc khấu trù trên tỷ lệ % giữa doanh thu hh bán ra chịu thuế và ko chịu thuế. vậy nên e mới hỏi cuối năm e phải làm bút toán kết chuyển thế nào?

---------- Post added at 11:25 ---------- Previous post was at 11:13 ----------

Thuế đầu vào bạn phân bổ theo tỉ lệ doanh thu chịu thuế và không chịu thuế. Bạn đọc thông tư 28 để rõ thêm nhé.
Cách hạch toán TK 133 và 333 bạn đọc nội dung kết cấu 2 tài khoản này trong sách hệ thống tài khoản đó.

vậy cuối tháng mình có làm bút toán kết chuyển gì ko ( hay ko kết chuyển từng tháng) và để cuối năm mình cộng tất cả TK 1331 của cả năm lại, rồi phân bổ theo tỉ lệ doanh thu chịu thuế và không chịu thuế và lúc đó làm bút toán kết chuyển cuối năm

 

[hoaanhdao06]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

hix a ko đọc kỹ câu hỏi của e rồi, cty e là cty phần mềm nếu khi bán phần mềm thì bọn e ko phải chịu thuế GTGT đầu ra và đương nhiên là thuế GTGT đ,vào ko dc khấu trừ, nhưng trong năm bọn e bán cả linh kiện máy tính khi bán ra thuế suất là 10% nên những khoản thuế GTGT đ.vào dc khấu trù trên tỷ lệ % giữa doanh thu hh bán ra chịu thuế và ko chịu thuế. vậy nên e mới hỏi cuối năm e phải làm bút toán kết chuyển thế nào?

---------- Post added at 11:25 ---------- Previous post was at 11:13 ----------



vậy cuối tháng mình có làm bút toán kết chuyển gì ko ( hay ko kết chuyển từng tháng) và để cuối năm mình cộng tất cả TK 1331 của cả năm lại, rồi phân bổ theo tỉ lệ doanh thu chịu thuế và không chịu thuế và lúc đó làm bút toán kết chuyển cuối năm

Cuối mỗi tháng bạn kết chuyển thuế VAT và đối chiếu trên tờ khai xem có khớp kg. Nếu hàng tháng bạn chưa kết chuyển thì cuối năm bạn kết chuyển cũng được.
Số thuế VAT đầu vào không được khấu trừ thì bạn kết chuyển vào chi phí Nợ 642,632,641.../Có 133
Số thuế VAT đầu vào được khấu trừ thì bạn kết chuyển Nợ 333/Có 133

 

[kasihati]

Ðề: Tính số dư cuối kỳ TK 133 và 3331 trong công ty Phần mềm

Cuối mỗi tháng bạn kết chuyển thuế VAT và đối chiếu trên tờ khai xem có khớp kg. Nếu hàng tháng bạn chưa kết chuyển thì cuối năm bạn kết chuyển cũng được.
Số thuế VAT đầu vào không được khấu trừ thì bạn kết chuyển vào chi phí Nợ 642,632,641.../Có 133
Số thuế VAT đầu vào được khấu trừ thì bạn kết chuyển Nợ 333/Có 133

mình nghĩ là cuối mỗi tháng sẽ ko kết chuyển dc vì lúc đó mình sẽ chưa rõ là số thuế GTGT đó dc khấu trừ , hay ko dc khấu trừ để kết chuyển vào chi phí. hix mình nghĩ như thế ko biết đúng ko, mong dc các bạn góp ý