Phần này thực ra bạn đã làm sai ngay từ đâu khi các thành viên góp vốn vì:
+ Các thành viên chưa góp đủ vốn bạn đã vội hạch toán:
Nợ TK 111
Có Tk 411
dẫn tới tồn quỹ tiền mặt là ảo.
+ tiếp đến là bạn ngay từ đầu đã ko sử lý số dư TK 111 dẫn tới các kỳ tiếp theo số tồn quá lớn trong khi thực tế thì không có, cái này sẽ làm bạn găp khó khăn rất nhiều trong trường hợp nếu bạn vay vốn ngân hàng vì bạn sẽ ko thể giải trình số tiền mặt tồn quỹ còn quá nhiều lại phải đi vay ngân hàng.
Cách xử lý tốt nhất cho bạn lúc này là xử lý số tiền tồn mặt trên bằng quyết định trừ bớt đi số tiền các thành viên chưa góp đủ bằng giảm số tiền góp ở nguồn vốn như các thành viên xin rút vốn ra, hoặc kiếm một tài khoản trích trước nào đó, khoản đặt cọc tièn hàng nào đó để làm giảm quỹ tiền mặt hiện có.
Riêng với TK 112 thì bạn không cần quan tâm tới nó, vì số dư của nó bao nhiêu cũng được, không có quy định nào bắt buộc DN phải có bao nhiêu tiền gửi ngân hàng trừ trường hợp bạn XNK phải mở L/C để thanh toán.
Thân chào!
