Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

[huynhthiluu]

Chào!
Bên mình KD du lịch nên khách chủ yếu trả tiền bằng card nên khi xuất hoá đơn sẽ có sự chênh lệch về doanh số
Khi cà card qua NH thì tỷ giá NH lại khác, bên mình xuất hoá đơn theo tỷ giá khác nên cuối kỳ kiểm tra sổ phụ NH và sổ KT lại phát hiện chênh lệch
Cho minh hỏi làm thế nào để điều chỉnh số chênh lệch trên.
Và khi xuất hoá đơn thì ghi tỷ giá nào cho đúng

 

[Mít Ướt]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

- Khi xuất hoá đơn thì bạn ghi theo tỷ giá bq liên ngân hàng

- việc tỷ giá bạn ghi nhận khi xuất hoá đơn với tỷ giá khi họ trả mình tiền có chênh lệch là điêù bình thường, Khoản chênh lệch này bạn HT vào tk 635 or 515 tuỳ vào chênh lệch ý bạn đc lợi hay ko

- Nếu số dư trên tk 112 ở trên sổ sách với sổ phụ khác nhau, thì chỉ có cách bạn tra trên sổ phụ và tìm ra chênh lệch .........sai sót đâu thì sửa đó và bổ sung

 

[luckystar7]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

hi , Làm như bạn mít ướt là đúng rồi, nhưng bên công ty mình, mình cứ xuất hóa đơn theo tỷ gía mà khách hàng thanh tóan, để khỏi phải hạch tóan chênh lệch tỷ gía mất công, mà khách hàng họ cũng chẳng quan tâm, kế tóan bên họ cũng đỡ mất công hạch tóan phần chênh lệch này.

 

[Mít Ướt]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

hi, nói như bạn thì đợi người ta thanh toán mới xuất hoá đơn hả???

NHư vậy đâu đc, phát sinh doanh thu khi xuất hàng bán thì phải xuất hoá đơn luôn và dùng tỷ giá hôm đó, chứ khách tháng hay 2 tháng sau mới trả thì làm gì đợi lấy tỷ giá hôm trả đc hả bạn

 

[ducthanh87]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

theo tớ thì cho vao 635 hoặc 711

 

[nhokyeon]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

theo tớ thì cho vao 635 hoặc 711

635 hoac 515 (chứ không phải 711)

 

[huynhthiluu]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

Chao ca nha!
O day minh xuat hoa don theo ty gia khach tra. nhung khi vao NH thi ty gia lai khac. vi du:
Khach tra $300 x 19.000=5.700.000
NH tinh $300 x 19.500=5.850.000
Cuoi ky minh co tinh chenh lech ty gia phai dua vao 413 ko?
ca nha dinh khoan giup minh voi

 

[Mít Ướt]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

Chao ca nha!
O day minh xuat hoa don theo ty gia khach tra. nhung khi vao NH thi ty gia lai khac. vi du:
Khach tra $300 x 19.000=5.700.000
NH tinh $300 x 19.500=5.850.000
Cuoi ky minh co tinh chenh lech ty gia phai dua vao 413 ko?
ca nha dinh khoan giup minh voi

Mình ko hiểu sao K/h TT trả 19.000 mà NH lại ghi nhận 19.500 là sao vậy ???

Nhưng nói chung nếu chênh lệch ko dùng tk 413 bạn nhé

Tk 413 dùng chênh lệch tỉ giá cuối năm TC khi bạn đánh giá lại các khoản mục có gốc ngoại tệ hay chênh lệch tỷ giá khi DN bạn đang trong giai đoạn XDCB thôi

ở đây đang trong sxkd rồi nên dùng tk 635 hoặc 515 bạn nhé !

 

[bjboyn00b]

Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

Mình ko hiểu sao K/h TT trả 19.000 mà NH lại ghi nhận 19.500 là sao vậy ???

Nhưng nói chung nếu chênh lệch ko dùng tk 413 bạn nhé

Tk 413 dùng chênh lệch tỉ giá cuối năm TC khi bạn đánh giá lại các khoản mục có gốc ngoại tệ hay chênh lệch tỷ giá khi DN bạn đang trong giai đoạn XDCB thôi

ở đây đang trong sxkd rồi nên dùng tk 635 hoặc 515 bạn nhé !

Có chứ bạn, ví dụ bạn mua hàng hết 300$, thanh toán với người bán bằng thẻ trên hđ ghi là 300$ *19.000=5700000 , nhưng trên thực tế ngân hàng trừ tiền của bạn trong TK là 300$*19500= 5.850.000 .
Bên mình toàn xài 413 rồi mới kết chuyển sang 635 và 515

 

[thu_hh]

Re: Ðề: Tiền gửi NH không khớp với sổ sách KT

Có chứ bạn, ví dụ bạn mua hàng hết 300$, thanh toán với người bán bằng thẻ trên hđ ghi là 300$ *19.000=5700000 , nhưng trên thực tế ngân hàng trừ tiền của bạn trong TK là 300$*19500= 5.850.000 .
Bên mình toàn xài 413 rồi mới kết chuyển sang 635 và 515

Sai rùi. Phần chênh lệch phải cho vào 635 hoặc 515 trước. Đến cuối kỳ mới kết chuyển sang TK 413
Nếu tổng 635 > tổng 515 => Nợ 413
Nếu tổng 635 < 515 => Có 413