Hi mọi người, mình là thành viên mới gia nhập, mình có viết bài lên diễn đàn mong mọi người chỉ giáo nhưng lại không biết nội quy là bài viết không có dấu sẽ bị xóa đi, hèn chi chờ hoài không thấy ai trả lời trả vốn mình hết trơn hichichic...
Mình xin hỏi lại các bạn như sau:
- Cty mẹ có cty con và chi nhánh, CN không hạch toán mà chỉ báo sổ, Cty con hạch toán độc lập.
- DT hàng ngày của cty con đều nộp trực tiếp vào ngân hàng. Nhưng do một số lí do riêng nên BGD yêu cầu CN chịu trách nhiệm quản lý tài khoản TGNH này. Do đó thay vì khoản tiền này ghi Nợ 112 như bình thường thì lại ghi vào Nợ 136CN.
- Khi co nhu cầu sử dụng tiền từ TKTGNH thì CN sẽ chuyển chứng từ về cho Cty con hạch toán, khi đó ghi lại là Có 136CN.
- Như vậy, vô hình dung một khoản tiền lãi của TK tiền gửi không kì hạn sẽ không được hạch toán.
Như vậy mình phải hạch toán làm sao để đúng là hợp lí hơn.
Xin chân thành cảm ơn cả nhà.
Mình xin hỏi lại các bạn như sau:
- Cty mẹ có cty con và chi nhánh, CN không hạch toán mà chỉ báo sổ, Cty con hạch toán độc lập.
- DT hàng ngày của cty con đều nộp trực tiếp vào ngân hàng. Nhưng do một số lí do riêng nên BGD yêu cầu CN chịu trách nhiệm quản lý tài khoản TGNH này. Do đó thay vì khoản tiền này ghi Nợ 112 như bình thường thì lại ghi vào Nợ 136CN.
- Khi co nhu cầu sử dụng tiền từ TKTGNH thì CN sẽ chuyển chứng từ về cho Cty con hạch toán, khi đó ghi lại là Có 136CN.
- Như vậy, vô hình dung một khoản tiền lãi của TK tiền gửi không kì hạn sẽ không được hạch toán.
Như vậy mình phải hạch toán làm sao để đúng là hợp lí hơn.
Xin chân thành cảm ơn cả nhà.
với Kidmandang.
: trước hết phải xác định lại khoản lãi từ TGNH khi hạch toán lúc đấu đã chưa xác định hay bị lãng quên đó. Bằng cách đối chiếu với NH để xác định khoản lãi đến thời gian đó rùi hạch toán bổ sung để xác định và theo dõi khoản lãi tiền gửi NH.
