Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

[hoagmt]

Cty em thiết kế website và phần mềm, có cả doanh thu chịu thuế và không chịu thuế. Nên khi lập tờ khai VAT, em làm thêm phụ lục 01-4A/GTGT.
Số thuế VAT đầu vào là 5.000.000đ, sau khi phân bổ thì số thuế VAT mua vào được khấu trừ trong kỳ là 2.000.000đ. Vậy khi lên tờ khai VAT, mã số 23 là 2.000.000đ đúng ko ạ? (Kế toán cũ vẫn làm 5.000.000đ, em thấy vậy ko đúng)
Cám ơn nhiều.

 

[pq2412]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

kê thuế VAT đầu vào thì làm gì phải phân bổ cái gì chứ?

 

[YUXIANG]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Cty em thiết kế website và phần mềm, có cả doanh thu chịu thuế và không chịu thuế. Nên khi lập tờ khai VAT, em làm thêm phụ lục 01-4A/GTGT.
Số thuế VAT đầu vào là 5.000.000đ, sau khi phân bổ thì số thuế VAT mua vào được khấu trừ trong kỳ là 2.000.000đ. Vậy khi lên tờ khai VAT, mã số 23 là 2.000.000đ đúng ko ạ? (Kế toán cũ vẫn làm 5.000.000đ, em thấy vậy ko đúng)
Cám ơn nhiều.

Mình nghĩ là: 5.000.000 mới đúng chứ bạn, dù chịu thuế hay ko chịu thuế thì vẫn phải kê khai ở chỉ tiêu 23 đúng số tiền thuế VAT đầu vào được khấu trừ mà.

 

[ngocban]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

kê thuế VAT đầu vào thì làm gì phải phân bổ cái gì chứ?

Thuế VAT đầu vào sẽ có 2 loại được khấu trừ và không được khấu trừ. Cái nào ko được khấu trù thuế sẽ loại ra vì thế mình phải làm phân bổ. Mình thì nghĩ bạn làm đúng rồi đó. Cái nào được khấu trừ thì khê khai vào mục 23 còn không thì loại ra.

 

[hoagmt]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Thuế VAT đầu vào sẽ có 2 loại được khấu trừ và không được khấu trừ. Cái nào ko được khấu trù thuế sẽ loại ra vì thế mình phải làm phân bổ. Mình thì nghĩ bạn làm đúng rồi đó. Cái nào được khấu trừ thì khê khai vào mục 23 còn không thì loại ra.

Cám ơn bạn nha, mình cũng nghĩ như vậy.

 

[hoangdebmt]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

PM HTKK 2.1.0, khi nhập tờ khai thuế GTGT, ở mục 23 số thuế đó là số thuế đầu vào, phát sịnh Thuế GTGT đc khấu trừ bao nhiêu ghi bấy nhiêu...Thanks a lot for viewing, G luck to all ones.

 

[Mr. Cool]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Cty em thiết kế website và phần mềm, có cả doanh thu chịu thuế và không chịu thuế. Nên khi lập tờ khai VAT, em làm thêm phụ lục 01-4A/GTGT.
Số thuế VAT đầu vào là 5.000.000đ, sau khi phân bổ thì số thuế VAT mua vào được khấu trừ trong kỳ là 2.000.000đ. Vậy khi lên tờ khai VAT, mã số 23 là 2.000.000đ đúng ko ạ? (Kế toán cũ vẫn làm 5.000.000đ, em thấy vậy ko đúng)
Cám ơn nhiều.

Đúng, chỉ tiêu [23] ghi 2tr
Còn thuế kia thi kg chịu thuế thì kg phải khấu trừ,

 

[hoagmt]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Đúng, chỉ tiêu [23] ghi 2tr
Còn thuế kia thi kg chịu thuế thì kg phải khấu trừ,

Kế toán cũ bên em vẫn làm phân bổ, nhưng lại lấy 5tr để khấu trừ luôn, em hỏi thì nói là ko sao, làm vậy ko sai, ko có thông tư nào nói sai cả và làm như vậy có lợi cho DN, cuối năm quyết toán lại là xong. Có anh chị nào am hiểu về vấn đề này giúp em với. Cám ơn nhiều.

 

[NICEDAYS]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Phải tách ra cái nào chịu thuế cái nào ko chịu thuế chứ, mà VAT thì cái nào có VAT thì ke cái nào ko có thì thôi sao lại phân bổ là sao?
Cơ quan em tính nộp thuế trên DT nếu cơ quan mà ko tách đc DT nào chịu thuế và DT nào ko chịu thuế thì cơ quan thuế họ sẽ tính hết DT đều chịu thuế cả.

 

[hoagmt]

Ðề: Thuế VAT được khấu trừ trong kỳ

Phải tách ra cái nào chịu thuế cái nào ko chịu thuế chứ, mà VAT thì cái nào có VAT thì ke cái nào ko có thì thôi sao lại phân bổ là sao?
Cơ quan em tính nộp thuế trên DT nếu cơ quan mà ko tách đc DT nào chịu thuế và DT nào ko chịu thuế thì cơ quan thuế họ sẽ tính hết DT đều chịu thuế cả.

Chắc anh (chị) này hiểu nhầm ý rồi, vì mình ko tách được thuế VAT đầu vào riêng cho DT chịu thuế và ko chịu thuế nên mình mới dùng mẫu 01-4A để phân bổ.