Thuế và tờ khai thuế sai
Các bạn giúp mình giải quyết rắc rối sau nhé!
+ Trên tờ khai thuế tháng 9 năm 2007 số tiền thuế còn được khấu trừ cuối kỳ chuyển sang tháng 10 là 7.500.000 đ(số đúng)
+ Trên tờ khai thuế tháng 10 năm 2007 số tiền thuế GTGT còn được khâu trừ từ tháng 9 chuyển sang tháng 10 là 7.000.000 đ, việc này dẫn tới số thuế đầu vào còn được khấu trừ cuối tháng 10 sai( DN vẫn còn được khấu trừ thuế)
+ Tháng 11 do số thuế còn được khấu trừ sai từ cuối tháng 10 chuyển qua nên tờ khai tháng 11 cũng sai, trong tháng 11 phát sinh thêm nghiệp vụ khi kế toán thuế nhập HD GTGT vào bảng kê 01-2/GTGT (BKHH DV mua vào) hoá đơn : thành tiền 50.000.000 thuế GTGT 5% : 2.500.000 đ, nhưng kế toán kê : Thành tiền 50.000.000 đ thuế GTGT 50%; 25.000.000 đ dẫn tới số thuế được khấu trừ tháng 11 sai tiếp và số thuế còn đuợc khấu trừ cuối tháng 11 chuyển sang đầu tháng 12 cũng sai.
Xin hỏi các bạn:
+ Tờ khai thuế tháng 10/2007 sai kia thì cần phải xử lý điều chỉnh như thế nào?
+ Tờ khai thuế tháng 11/2007 vừa sai số thuế còn được khấu trừ đầu vào đầu kỳ, vừa sai số thuế được khấu trừ phát sinh trong kỳ, sai tiếp số thuế còn được khấu trừ chuyển sang tháng 12 thì phải làm như thế nào? điều chỉnh ra sao?
( Tất cả các tháng trên nếu DN kê khai thuế đúng thì vẫn còn được khấu trừ thuế chuyển sang năm 2008 mà không phải nộp thuế GTGT đầu ra)
Các bạn giúp mình giải quyết rắc rối sau nhé!
+ Trên tờ khai thuế tháng 9 năm 2007 số tiền thuế còn được khấu trừ cuối kỳ chuyển sang tháng 10 là 7.500.000 đ(số đúng)
+ Trên tờ khai thuế tháng 10 năm 2007 số tiền thuế GTGT còn được khâu trừ từ tháng 9 chuyển sang tháng 10 là 7.000.000 đ, việc này dẫn tới số thuế đầu vào còn được khấu trừ cuối tháng 10 sai( DN vẫn còn được khấu trừ thuế)
+ Tháng 11 do số thuế còn được khấu trừ sai từ cuối tháng 10 chuyển qua nên tờ khai tháng 11 cũng sai, trong tháng 11 phát sinh thêm nghiệp vụ khi kế toán thuế nhập HD GTGT vào bảng kê 01-2/GTGT (BKHH DV mua vào) hoá đơn : thành tiền 50.000.000 thuế GTGT 5% : 2.500.000 đ, nhưng kế toán kê : Thành tiền 50.000.000 đ thuế GTGT 50%; 25.000.000 đ dẫn tới số thuế được khấu trừ tháng 11 sai tiếp và số thuế còn đuợc khấu trừ cuối tháng 11 chuyển sang đầu tháng 12 cũng sai.
Xin hỏi các bạn:
+ Tờ khai thuế tháng 10/2007 sai kia thì cần phải xử lý điều chỉnh như thế nào?
+ Tờ khai thuế tháng 11/2007 vừa sai số thuế còn được khấu trừ đầu vào đầu kỳ, vừa sai số thuế được khấu trừ phát sinh trong kỳ, sai tiếp số thuế còn được khấu trừ chuyển sang tháng 12 thì phải làm như thế nào? điều chỉnh ra sao?
( Tất cả các tháng trên nếu DN kê khai thuế đúng thì vẫn còn được khấu trừ thuế chuyển sang năm 2008 mà không phải nộp thuế GTGT đầu ra)
Sửa lần cuối: