Thuế TNDN tạm tính Quý 4

[ly hau]

Cả nhà cho e hỏi cách tạm tính thuế TNDN với. Có phải mình lấy tổng cộng HĐ đỏ của tháng 10, 11, 12 để làm Chi phí còn Doanh thu thì mình lấy tổng cộng của HĐ xanh trong 3 tháng 10, 11, 12 ko?
Hay là tính theo cách khác vậy e làm lần đầu nên chới với lắm.........
Giúp e với, cảm ơn nhiều nhiều...........

 

[nguyenmai204]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

Ko hẳn là cộng tất cả HĐ T10, 11, 12 đầu vào là chi phí vi trong đó con co cả chi phí trả trước VD bạn mua máy vi tính HD vào T10 thi bạn phải cho vào chi phí trả trước sau đó trích dần vào chi phí: néu dùng cho văn phòng thì cho vào 642, nếu dùng cho SX thi cho vào 627...Còn chi phí lương trong 3 tháng đó, rồi trích khấu hao TSCĐ...

 

[ly hau]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

Mình mới tạm tính thôi mà trên HĐ mới có CP mua hàng chứ chưa có CP lương nữa mà? Mình chưa có sổ sách chi hết ( Giờ mới làm ) nên chưa biết khoản trích trước là bao nhiêu cả nên mình chỉ căn cứ vào HĐ thôi ko được hả?????

 

[TrangGB]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

Bạn lấy tổng DT(đã xuất hóa đơn bán ra rồi) - các CP( giá vốn, tiền lương, các CP khác chung cho VP, CP bán hàng, CP khấu hao....trong quý) = lãi hoặc lỗ.
Lương bạn dựa trên bảng chi lương (chính là theo hợp đồng ấy, nhưng cụ thể nhất và đúng nhất là theo bảng lương hàng tháng)

 

[tien_an]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

tóm lại là bạn lấy tổng chi phí 3 tháng tk 511
Doanh thu 3 tháng các tài khoản 156,642(133 nếu thuế gtgt của bạn phân bổ)

 

[ubn_love]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

Cả nhà cho e hỏi cách tạm tính thuế TNDN với. Có phải mình lấy tổng cộng HĐ đỏ của tháng 10, 11, 12 để làm Chi phí còn Doanh thu thì mình lấy tổng cộng của HĐ xanh trong 3 tháng 10, 11, 12 ko?
Hay là tính theo cách khác vậy e làm lần đầu nên chới với lắm.........
Giúp e với, cảm ơn nhiều nhiều...........

Bạn tập hợp dthu trong quý tức: TK 511+515
Tập hợp CP trong quý: tức TK 6421+TK6422+TK635+TK632
vấn đề là bạn hạch toán đúng các CP phát sinh theo dthu thì ko phải lo j.

 

[sutu]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Quý 4

Lợi Nhuận = Doanh Thu - Chi Phí.
Phần Doanh thu bạn cộng tất cả doanh thu thu được từ bán hàng trên báo cáo thuế 3 tháng 10, 11, 12(cho nhanh). Chi phí thì không phải cái HĐ đỏ nào cũng đc cho voà đâu, liên quan đến TK đầu 6 mới đc.
Túm lại là đây mới chỉ là báo cáo thuế TNDN tạm tính nên ko cần phải chính xác lắm đâu. Bạn đừng quá lo.