Thuế TNDN tạm tính Q.2 xác định doanh thu nhưng chưa xuất hóa đơn

[heocon712]

Em làm về bên xây dựng.Trong quý 2 này, e đã xác định được doanh thu nhưng chưa xuất hóa đơn.TVì chưa xuất hóa đơn nên em ko bít phần doanh thu em kê khai trong thuế TNDN tạm tính có được trừ đi VAT đầu ra ko ạ? T.T. Rất gấp.Mong cả nhà giúp đỡ...

 

[helpme]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Em làm về bên xây dựng.Trong quý 2 này, e đã xác định được doanh thu nhưng chưa xuất hóa đơn.TVì chưa xuất hóa đơn nên em ko bít phần doanh thu em kê khai trong thuế TNDN tạm tính có được trừ đi VAT đầu ra ko ạ? T.T. Rất gấp.Mong cả nhà giúp đỡ...

Khi xác định doanh thu bạn phải tách vat ra chứ.

 

[hatran_345]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính


Em phải tách VAT ra, và giãm 30% thuế TNDN nếu công ty em thuộc cty vừa và nhỏ

 

[bobotran]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Thuế TNDN: doanh thu và chi phí đều không thuế cả bạn ơi. Mà sao tới giờ vẫn ko xuất HĐ, coi chừng để lâu viết sai tháng, hủy hóa đơn nhiều quá là lên cct cũng bị mắng đó bạn ơi, mình bị gồi nè.

 

[tranluong]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Em phải tách VAT ra, và giãm 30% thuế TNDN nếu công ty em thuộc cty vừa và nhỏ

Bạn lam ơn chỉ dùm mình những công ty như thế nào thì được giảm thuế TNDN 30% nhé và nó nằm trong văn bản pháp luật nào vậy?

 

[pvinhss]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Theo quy định của thông tư số 12 thì các doanh nghiệp nhỏ và vừa khi đáp ứng được các điều kiện như sau thì được giảm thuế TNDN 30% và giãn thuế TNDN trong 9 tháng kể từ tháng kê khai
1. Có vốn điều lệ dưới 10 tỉ
2. có số lao động bình quân trong năm dưới 300 lao động
Chúc bạn thành công

 

[heocon712]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

hôm nay em gọi cho chị quản lý thuế đội em.chị bảo phải xuất hoá đơn mới được kê khai vào phần doanh thu còn quý này chỉ kê khai chi phí thôi.mà chi phí công ty em lên đến hơn 1 tỷ mà doanh thu = 0 thì có sao ko mấy anh chị nhỉ.hay doanh thu và chi phí phải phù hợp nhau nghĩa là có doanh thu rồi mới kê khai chi phí?em ko hiểu như thề nào luôn. có phải lãi tiền gửi ngân hàng cũng được xác định là doanh thu?

 

[pvinhss]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

theo quy định của kế toán và Luật thuế TNDN thì doanh thu phải đi đôi với chi phí như vậy bạn đã phát sinh chi phí kinh doanh rồi ở đây tờ khai của bạn là theo thực tế phát sinh do vậy bạn phải kê khai doanh thu thực tế phát sinh đồng thời bạn lập tờ khi bổ sung thuế GTGT nộp cho Chi cục thuế là xong

 

[trungphong]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

hôm nay em gọi cho chị quản lý thuế đội em.chị bảo phải xuất hoá đơn mới được kê khai vào phần doanh thu còn quý này chỉ kê khai chi phí thôi.mà chi phí công ty em lên đến hơn 1 tỷ mà doanh thu = 0 thì có sao ko mấy anh chị nhỉ.hay doanh thu và chi phí phải phù hợp nhau nghĩa là có doanh thu rồi mới kê khai chi phí?em ko hiểu như thề nào luôn. có phải lãi tiền gửi ngân hàng cũng được xác định là doanh thu?

Theo tôi, nếu không có doanh thu thì kg nên đưa chi phí vào, vì khi đưa chi phí vào khi không có doanh thu thì nó có số lỗ bằng khỏang chi phí thực tế đưa vào, điều này không đúng vì mình chưa xác định được lời lỗ mà.

Tiền lãi ngân hàng cũng được xác định là doanh thu .

Bạn tham khảo thêm cách lấy dữ liệu ở chi tiêu số 11 và số 10 trên mẫu tờ khai 1A/ Thu nhập tạm tính

Chỉ tiêu [10] - Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ
là tổng doanh thu thực tế phát sinh chưa có thuế GTGT của HHDV bán ra 3 tháng trong kỳ tính thuế, bao gồm:
+ Doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ,
+ Doanh thu hoạt động tài chính và
+ Thu nhập khác
Số liệu này được xác định bằng số phát sinh bên Nợ TK 511, 512, 515, 711/Có TK 911

Chỉ tiêu [11] – Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ
là toàn bộ các khoản chi phí hợp lý thực tế phát sinh liên quan đến doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế. Chỉ tiêu này bao gồm:
+ Chi phí sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ;
+ Chi phí hoạt động tài chính và
+ Các khoản chi phí khác.
Số liệu này được xác định bằng số phát sinh bên Có TK 632, 641, 642, 635, 811/ Nợ TK 911

Xin chào !

 

[pvinhss]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Phần lãi ngân hàng không phải là doanh thu mà là doanh thu hoạt động tài chính

 

[trungphong]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Phần lãi ngân hàng không phải là doanh thu mà là doanh thu hoạt động tài chính

Tôi ghi kỹ lắm rồi mà , đọc kỹ đi , doanh thu họat động tài chánh cũng được tính vào doanh thu trên chỉ tiêu số 10 trên tờ khai mà.

Chỉ tiêu [10] - Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ
là tổng doanh thu thực tế phát sinh chưa có thuế GTGT của HHDV bán ra 3 tháng trong kỳ tính thuế, bao gồm:
+ Doanh thu bán hàng hóa và cung cấp dịch vụ,
+ Doanh thu hoạt động tài chính và
+ Thu nhập khác
Số liệu này được xác định bằng số phát sinh bên Nợ TK 511, 512, 515, 711/Có TK 911

Chỉ tiêu [11] – Chi phí thực tế phát sinh trong kỳ
là toàn bộ các khoản chi phí hợp lý thực tế phát sinh liên quan đến doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ tính thuế. Chỉ tiêu này bao gồm:
+ Chi phí sản xuất, kinh doanh hàng hóa, dịch vụ;
+ Chi phí hoạt động tài chính và
+ Các khoản chi phí khác.
Số liệu này được xác định bằng số phát sinh bên Có TK 632, 641, 642, 635, 811/ Nợ TK 911

Bạn có vấn đề gì thắc mắc về vấn đề này kg?

 

[helpme]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

515 - lãi NH bạn cho vào doanh thu nhé.

 

[ngocxuan]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Em làm về bên xây dựng.Trong quý 2 này, e đã xác định được doanh thu nhưng chưa xuất hóa đơn.TVì chưa xuất hóa đơn nên em ko bít phần doanh thu em kê khai trong thuế TNDN tạm tính có được trừ đi VAT đầu ra ko ạ? T.T. Rất gấp.Mong cả nhà giúp đỡ...

thứ nhất nếu chưa xuất hóa đơn thì chưa ghi nhận doanh thu vào mục trong tờ khai thuế TNDN được--->tại sao lai ko xuất hóa đơn vậy.có doanh thu rùi mà
thứ hai: chi phí thì phải kê rồi
thứ ba: lãi ngân hàng là doanh thu hđtc 515-->kết chuyển về 511: nó là doanh thu mà.

 

[mysterman]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

thứ ba: lãi ngân hàng là doanh thu hđtc 515-->kết chuyển về 511: nó là doanh thu mà.

Đâu thể kết chuyển từ 515 về 511 đc bồ.
Đúng ra là lấy 515 + 511 + 711 đưa vào chỉ tiêu [10] Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ

 

[rồng nhí]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Các bạn ơi! Theo mình thì chẳng cần quan tâm đến doanh thu, chi phí làm gì>.Đã là Tờ khai tạm tính thì mình cứ tạm tính . Theo kinh nghiệm của mình, mình ước doanh thu, chi phí, lợi nhuận 1 năm sau dó chia làm 4 quý. và cứ vậy lảm tờ khai tạm tính từng quý nộp cho CQ thuế( Nghĩa là số liệu tạm tính trên tờ khai của 4 quý như nhau). Vì vậy chẳng cần quan tâm đến số liệu đầu ra đầu vào làm gì cho mệt. Cuối năm căn cứ báo cáo tài chính mình làm 1 bản quyết toán thuế nữa là xong.

 

[Pretty girl]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Theo quy định của thông tư số 12 thì các doanh nghiệp nhỏ và vừa khi đáp ứng được các điều kiện như sau thì được giảm thuế TNDN 30% và giãn thuế TNDN trong 9 tháng kể từ tháng kê khai
1. Có vốn điều lệ dưới 10 tỉ
2. có số lao động bình quân trong năm dưới 300 lao động
Chúc bạn thành công

Bạn cho mình hỏi:
1. công ty mình có số vốn diều lệ là 36tỷ nhưng số lao động chỉ có 7người thì là doanh nghiệp lớn hay doanh nghiệp nhỏ và vừa?
2. Tổng chi phí và doanh thu mình khai trong tờ khai thuế TNDN tạm tính đến khi làm sổ có cần phải làm chính xác theo số liệu đó không? Trong quý vừa rồi mình quên không cho phần chi phí tài chính vào chi phí (chi phí tài chính hơn 600 triệu), và quên trừ đi số tiền hàng tồn kho(gần 20triệu đồng), quên cộng với lãi tiền gửi ngân hàng. Số chi phí thực tế phát sinh trong quý của mình so với chi phí mình kê trong tờ khai Thuế TNDN tạm tính chênh nhau nhiều thế. Liệu có sao không nhỉ? Để cuối năm làm báo cáo tài chính thì điều chỉnh được không? Mình đang thấy lo lo. Ai biết thì cho mình lời khuyên nhé. Mình mới vào nghề nên nhiều cái còn bỡ ngỡ lắm. Thanks.

 

[rồng nhí]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

1-Để Xác dịnh Doanh nghiệp nhỏ và vừa làm căn cứ ưu đãi thuế thì thoả mãn 1 trong 2 diều kiện : Vốn pháp định < 10 tỷ hoăc số lao động 00 người . Đơn vị bạn là doanh nghiệp nhỏ và vừa đó.
2- Tờ khai tạm tính mà bạn không cần đầy đủ và số liệu chính xác đâu. Cuối năm số liệu trên báo cáo quyết toán thuế và báo cáo tài chình khớp nhau là OK bạn ạ.

 

[ngocxuan]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính

Đâu thể kết chuyển từ 515 về 511 đc bồ.
Đúng ra là lấy 515 + 511 + 711 đưa vào chỉ tiêu [10] Doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ

hiiiiii
iem nói tắt cho nó nhanh ý mừ-->dễ hỉu.chớ ai mừ hem có bít doanh thu phát sinh gồm cái zỉ cái zi

 

[glinh]

Ðề: Thuế TNDN tạm tính Q.2 xác định doanh thu nhưng chưa xuất hóa đơn

Các anh chị cho em hỏi, cty em mới thành lập tháng 12,2009. Chưa làm sổ sách kế toán. Hàng tháng vẫn nộp tờ khai thuế GTGT, ke khai hàng hoá dịch vụ mua vào, chưa mua Hoá đơn của bên thuế. Các dịch vụ hàng hoá mua vào rất ít. Hàng hoá dịch vụ bán ra thì chưa có xuất Hoá Đơn, vậy thì có hạch toán Doanh Thu không a?. Em đang làm Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 1 năm 2010 mà ko biết làm thế nào. Các anh chị giúp em nhé.