Các bạn ơi giải quyết giúp mình với:
Năm ngoái mình nộp thừa thuế TNDN dư Nợ 3334: 5.636.000đ
Năm nay thuế TNDN tạm tính quý mình không nộp tiền mặt nữa mà để bù trừ từng quý luôn:
Q1: Nộp tiền mặt 1.089.000
Q2: Nộp tiền mặt 930.000
Q3: Tự bù trừ trong TK thuế 1236.000
Q4: Tự bù trừ trong TK thuế 975.000
Vậy cuối Q3 va Q4 thì phải hạch toán lên TK nào? (Vd: Tạm tính Q3 hạch toán: Nợ 821, C3334: 1.236.000đ, thế khi hạch toán nộp thuế thì ntn?).
Năm ngoái mình nộp thừa thuế TNDN dư Nợ 3334: 5.636.000đ
Năm nay thuế TNDN tạm tính quý mình không nộp tiền mặt nữa mà để bù trừ từng quý luôn:
Q1: Nộp tiền mặt 1.089.000
Q2: Nộp tiền mặt 930.000
Q3: Tự bù trừ trong TK thuế 1236.000
Q4: Tự bù trừ trong TK thuế 975.000
Vậy cuối Q3 va Q4 thì phải hạch toán lên TK nào? (Vd: Tạm tính Q3 hạch toán: Nợ 821, C3334: 1.236.000đ, thế khi hạch toán nộp thuế thì ntn?).