Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

[thuyngankt]

Các anh chị cho em hỏi với nhé.
Thuế GTGT của bên em trong BCTC không khớp với tờ khai thuế. Theo các anh chị bây giờ em phải giải quyết thế nào ạ. Cảm ơn các anh chị nhiều.

 

[jolieszhang]

Ðề: Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

Các anh chị cho em hỏi với nhé.
Thuế GTGT của bên em trong BCTC không khớp với tờ khai thuế. Theo các anh chị bây giờ em phải giải quyết thế nào ạ. Cảm ơn các anh chị nhiều.

Thì bạn phải đối chiếu trong tháng giữa số liệu PM và HTKK xem sai sót ở đâu
Nếu PM chính xác thì khai thuế có vấn đề thì bạn làm bảng điều chỉnh tăng hoặc giảm trong tháng khai thuế tiếp theo
Còn nếu PM ghi sai sót thì chỉnh lại cho khớp số liệu thôi,
ĐôI KHI bạn lầm lẫn khi đánh vào PM hay HTKK

 

[muatuyet252]

Ðề: Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

Nếu sai sót vài đồng thì cũng ko sao đâu bạn ơi, còn tính tới hàn trăm thì nên điều chỉnh lại

 

[huyen122]

Ðề: Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

Theo mình bạn pải kiểm tra lại số liệu sai vì sao? nếu sau khi kiểm tra số thuế trên BCTC chuẩn thì pải làm BB điều chỉnh quyết toán thuế GTGT năm. Nếu số thuế pải nộp tăng lên bạn pải nộp phạt vi phạm kê khai sai và phạt chậm nộp thuế x số ngày chậm(số ngày pát hiện kể từ khi sai số liệu đó)
Nếu bên quyết toán thuế GTGT đúng thì bạn sửa lại BCTC là được. Sửa theo quy định về sữa chữa sổ kế toán nhé bạn.
Nếu phát hiện sai sót trên BCTC do sai từ các TK chi tiết thì pải tiến hành sửa chữ trên sổ chi tiết theo 1 trong 3 pp: cải chính, ghi số âm, ghi bổ sung
Nếu sai sót pát hiện sau khi cơ quan chức năng kiểm tra pát hiện đc thì làm lại BCTC và sửa lại các cổ KT chi tiết và số dư các TK liên quan vào năm báo cáo hoặc năm phát hiện sai tuỳ TH cụ thể. nên có biên bản sửa và nộp lại bản đúng cho cơ quan thuế có xác nhận của cơ quan thuế
Túm lại là sai thì tiến hành sửa số liệu theo PP đã quy định về sửa sổ sách KT.

 

[Candy88]

Ðề: Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

cho hỏi chút nhé, thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2009 cty em chưa đóng vì chị kế toán trước nghỉ làm và không nhắc em việc đó nên e không biết để nộp, vậy theo các anh chị công ty e có bị phạt khôngmà nếu bây giờ em đi nộp thì cần những thục gì em cám ơn các anh chị, xin lỗi vì e post bài không đúng mục nhưng tại e mới vô nên không biết tạo chủ đề mới ở đấu. mong các anh chị giúp em!!!

 

[octieucon]

Ðề: Thuế GTGT trên BCTC không khớp với tờ khai thuế

Hi! khi kiểm tra thuế GTGT giữa BCT và BCTC bạn phải kiểm tra thiệt kỹ và quan trọng là phải kiểm tra nguyên năm thì mới biết đúng hay sai. Bởi nhiều khi hóa đơn của tháng này nhập vào chi phí nhưng mấy tháng sau mới báo cáo thuế thì k sao. Quan trọng số cuối năm vẫn bằng nhau là ok rùi. Con nếu sai thì phải tiến hành điều chỉnh bình thường thôi.
Thuế TNDN chưa đóng thì bạn đóng bt còn tiền phạt thì cứ 0.05%/ngày mà nộp phạt không cần thủ tục gì. Nhưng bạn lưu ý năm 2009 được gia hạn nộp theo TT13 or 30 ( mình k nhớ rõ ) cho nên có thể chị đó đăng ký gian hạn thời gian đóng thì đến hạn mang tiền đi nộp bt không đóng phạt . Bạn kiểm tra lại đi nha.