Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

[phuongthu]

các bác ui, tình hình là em có một vấn đề về hoá đơn GTGT.
dn em có nhiều hoá đơn có thuế lệch một chút ít so với khi nhân với thuế suất, cụ thể là:
- Tiền hàng: 96.360.366
- Tiền thuế: 9.635.634
- Tổng tiền thanh toán: 105.996.000
Mà tiền thuế nếu nhân với thuế suất 10% thì phải là: 9.636.037
Gìơ chi cục thuế bọn em cứ bắt làm theo thuế suất mà phần mềm nhảy sẵn ý. Mà nếu làm vậy đến lúc thanh tra thuế giả sử họ thấy khác biệt thì bọn em làm thế nào?
Hiện giờ bọn em đang làm hồ sơ hoàn thuế mà chi cục họ kiểm tra nếu không đúng với số tiền thuế mà phần mềm tính họ đều bắt làm lại thì em phải làm sao??????

 

[---o0o---]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Bạn xuất hóa đơn bị sai rùi, nếu tổng thanh toán là 105.996.000 thì :
Số tiền chưa thuế : 96.360.000
Thuế VAT : 9.636.000
Tổng thanh toán : 105.996.000
Hủy hóa đơn thôi bạn ơi

 

[nhung_chip28]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

mình cũng thấy rất nhiều hoá đơn mua vào ở cty mik cũng vậy, nhưng khi kê vào bảng kê nó nhảy theo hệ thống, mình lại xoá đi cái phần thuế và điền tay lai theo đúng hóa đơn mua vào. liệu như vậy có sai không, nếu thuế quyét toán thì sao????

 

[phuongthu]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

cám ơn bạn, cái này là mình lấy ví dụ như vậy, không ngờ tiền nó lại tròn thế thôi. chứ ko phải thế.
chính xác là
Tiền hàng: 84.204.575
Tiền thuế: 8.420.425
Tổng thanh toán: 92.625.000
mà theo thuế suất 10% là 8.420.457
thực ra nó chỉ lệch có 32 đồng thui, nhưng bên thuế cứ bắt làm theo phần mềm đó.
Gìơ họ bảo phải làm theo phần mềm chứ ko theo hoá đơn.

 

[jolieszhang]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

các bác ui, tình hình là em có một vấn đề về hoá đơn GTGT.
dn em có nhiều hoá đơn có thuế lệch một chút ít so với khi nhân với thuế suất, cụ thể là:
- Tiền hàng: 96.360.366
- Tiền thuế: 9.635.634
- Tổng tiền thanh toán: 105.996.000
Mà tiền thuế nếu nhân với thuế suất 10% thì phải là: 9.636.037
Gìơ chi cục thuế bọn em cứ bắt làm theo thuế suất mà phần mềm nhảy sẵn ý. Mà nếu làm vậy đến lúc thanh tra thuế giả sử họ thấy khác biệt thì bọn em làm thế nào?
Hiện giờ bọn em đang làm hồ sơ hoàn thuế mà chi cục họ kiểm tra nếu không đúng với số tiền thuế mà phần mềm tính họ đều bắt làm lại thì em phải làm sao??????

2 bạn trên nói đúng đấy..vấn đề này mình cũng thấy nhiều lắm, nên khi nah65p vào PM hay viết Hđ bạn phải thận đối chiếu chi tiết
Như thế mới chính xác nha bạn...

Thân

 

[---o0o---]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Phần mềm bên bạn kì nhỉ, nếu số đúng là 92.625.000 thì
Tiền chưa thuế : 84.204.545
Thuế VAT : 8.420.455
Tổng tiền : 92.625.000
Vẫn là sai,

 

[phuongthu]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Phần mềm bên bạn kì nhỉ, nếu số đúng là 92.625.000 thì
Tiền chưa thuế : 84.204.545
Thuế VAT : 8.420.455
Tổng tiền : 92.625.000
Vẫn là sai,

Người ta tính ra tiền trước thuế bằng số lượng với đơn giá là 84.204.575 đó chứ, còn tiền thuế là họ lấy cho tổng tiền nó tròn thôi. chứ có ai tính từ tổng tiền để tính ra số tiền trước thuế đâu bạn.

 

[nhung_chip28]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

vậy bây jờ là làm theo hoá đơn hay là theo pm chứ. Thuế đi quyết toán nếu không kê khai jống hoá đơn thì cũng bị phạt mà, vì kê khai sai. vậy thế nào cũng không đựoc sao.
Tình hình này mik pải bảo bên xuất hoá đơn khi nào viết hoa đơn thì ko được viết lệch một đồng tiền thuế mất. Theo cả nhà thế nào

 

[muontennguoi]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Thuế nào mà rảnh đi bắt phạt 32 đồng chứ.
Bạn muốn kê khai theo máy tính ra hay theo số trên hóa đơn đều được cả.

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Số tiền chênh lệch nhỏ như vậy thì không sao đâu em... Các bạn kế toán cũng lưu ý nhé, khi xuất hóa đơn đừng có làm tròn số tới hàng " trăm " chỉ được phép làm tròn số " phần thập phân " lên " đồng " . Vì trên bảng kê HHDV mua vào, bán ra trên PM HTKK thuế đơn vị tính là tiền Đồng VN, không ghi số thập phân.

 

[phuongthu]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

vậy nếu em có gặp cái hoá đơn ng ta làm tròn tới vài trăm đồng thì là hóa đơn bị sai rùi hả các bác?

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

vậy nếu em có gặp cái hoá đơn ng ta làm tròn tới vài trăm đồng thì là hóa đơn bị sai rùi hả các bác?

Đúng là hóa đơn sai chứ sao.... nhưng xem nó sai ở mức độ nào và thuế có chấp nhận không thôi em à....

 

[phuongthu]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Đúng là hóa đơn sai chứ sao.... nhưng xem nó sai ở mức độ nào và thuế có chấp nhận không thôi em à....

Chị Hằng ui.... giờ bọn em đang làm hồ sơ để hoàn thuế, mấy cái hoá đơn lệch như vậy họ bắt làm cái bản điều chỉnh, mấy ông thuế trên ấy còn hướng dẫn bọn em làm theo phần mềm, còn hoá đơn thì kệ nó... em chẳng biết làm sao, từ trước giờ toàn làm theo hoá đơn mà...T_T

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Chị Hằng ui.... giờ bọn em đang làm hồ sơ để hoàn thuế, mấy cái hoá đơn lệch như vậy họ bắt làm cái bản điều chỉnh, mấy ông thuế trên ấy còn hướng dẫn bọn em làm theo phần mềm, còn hoá đơn thì kệ nó... em chẳng biết làm sao, từ trước giờ toàn làm theo hoá đơn mà...T_T

Nếu mà liên quan đến hoàn thuế thì hóa đơn phải chuẩn rồi.... vì mình đang làm hồ sơ để lấy tiền mà... chắc chắn phải làm điều chỉnh đó.... họ hướng dẫn sao thì em làm vậy thôi.... cần phải rút kinh nghiệm nếu công ty em hoàn thuế lần sau nữa thì lưu ý các hóa đơn phải chuẩn...

 

[hong den]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Bên e, cũng nhận được 03tờ hóa đơn của bên vận chuyển hàng ( Phí hạ, nâng hàng, thu hộ phí THC....)
chưa thuế: 1.462.500
Thuế GTGT ( Thuế Suất: XXX %) 76.974
Tổng cộng: 1.739.474
Theo em biết nếu Thuếu suất: XXX tức là ko tính thuế. Nhưng khi em hỏi thì bên kia nói đó là thuế nhà thầu...
EM ko hiểu rõ lắm, mọi người giúp em với
Khi kê thuế thì phần thuế suất e ghi làm sao??//

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Bên e, cũng nhận được 03tờ hóa đơn của bên vận chuyển hàng ( Phí hạ, nâng hàng, thu hộ phí THC....)
chưa thuế: 1.462.500
Thuế GTGT ( Thuế Suất: XXX %) 76.974
Tổng cộng: 1.739.474
Theo em biết nếu Thuếu suất: XXX tức là ko tính thuế. Nhưng khi em hỏi thì bên kia nói đó là thuế nhà thầu...
EM ko hiểu rõ lắm, mọi người giúp em với
Khi kê thuế thì phần thuế suất e ghi làm sao??//

Em nên hỏi lại người xuất hóa đơn xem thuế bào nhiêu % mà họ lại xuất như thế.... nếu ta chia ra thì không biết là mức thuế suất bao nhiêu.... những hóa đơn kiểu này tốt nhất là không kê khai thuế vì mức thuế suất không rõ ràng e à...

 

[hong den]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

em có gọi điện thoại hỏi rùi, bên đó nói " e ko cần quan tâm đến chỗ thuế suất, chỉ cần quan tâm đến chỗ tiền thôi, họ nói em đó là thuế nhà thầu... Nhưng em ko hiểu nó nghĩa làm làm sao???

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

em có gọi điện thoại hỏi rùi, bên đó nói " e ko cần quan tâm đến chỗ thuế suất, chỉ cần quan tâm đến chỗ tiền thôi, họ nói em đó là thuế nhà thầu... Nhưng em ko hiểu nó nghĩa làm làm sao???

Thuế này được đánh vào các nhà thầu nước ngoài khi đến Việt nam thực hiện công việc của mình ( đến để cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho dự án, đơn vị trong nước có nhu cầu, ...). Thông thường chủ đầu tư phải kê khai thuế nhà thầu đến Cơ quan Thuế khi có phát sinh. Thuế này được tính theo tỉ lệ tùy thuộc vào từng loại hoạt động, cung cấp dịch vụ: Ví dụ ; Cung cấp hàng hóa ( khoảng 2.03%), cung cấp dịch vụ ( khoảng 10.8%), tất cả đều thực hiện theo thông tư và có công thức cụ thể cả.

Chị đã xem lại rùi... em cứ kê khai bình thường ... nhưng ở cột thuế em bỏ trống nhéi....

 

[phuongthu]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

Thuế này được đánh vào các nhà thầu nước ngoài khi đến Việt nam thực hiện công việc của mình ( đến để cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho dự án, đơn vị trong nước có nhu cầu, ...). Thông thường chủ đầu tư phải kê khai thuế nhà thầu đến Cơ quan Thuế khi có phát sinh. Thuế này được tính theo tỉ lệ tùy thuộc vào từng loại hoạt động, cung cấp dịch vụ: Ví dụ ; Cung cấp hàng hóa ( khoảng 2.03%), cung cấp dịch vụ ( khoảng 10.8%), tất cả đều thực hiện theo thông tư và có công thức cụ thể cả.

Chị đã xem lại rùi... em cứ kê khai bình thường ... nhưng ở cột thuế em bỏ trống nhéi....

vậy thuế nhà thầu được thể hiện như thế nào trên hoá đơn hả chị? sao họ lại viết vào cái dòng thuế gtgt? mí lại nếu bên đó là đơn vị không phải tính thuế thì sao lại dùng hoá đơn gtgt của nước mình vậy?

 

[hangnghiem]

Ðề: Thuế GTGT theo hoá đơn hay theo thuế suất

vậy thuế nhà thầu được thể hiện như thế nào trên hoá đơn hả chị? sao họ lại viết vào cái dòng thuế gtgt? mí lại nếu bên đó là đơn vị không phải tính thuế thì sao lại dùng hoá đơn gtgt của nước mình vậy?

Em tìm đọc ở Thông tư 134 /2008/TT-BTC ngày 31/12/2008 của Bộ Tài Chính, trong đó nêu rõ căn cứ tính thuế và phương pháp tính thuế nhà thầu. Đặc biệt thông tư 134 thuế nhà thầu nêu cụ thể nộp thuế gtgt theo phương pháp khấu trừ, nộp thuế TNDN trên cơ sở kê khai doanh thu, chi phí để xác định thu nhập chịu thuế TNDN và nộp thuế gtgt theo phương pháp tính trực tiếp trên gtgt, nộp thuế tndn theo tỷ lệ % tính trên doanh thu.